Идет загрузка документа (2031 kByte)
Главный правовой
портал Украины
Главный правовой
портал Украины
Остаться Попробовать

Об утверждении Правил организации статистической отчетности, представляемой в Национальный банк Украины

Национальный банк
Постановление, Правила от 19.03.2003 № 124
Утратил силу

Про затвердження Правил організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України

Постанова Правління Національного банку України
від 19 березня 2003 року N 124

Зареєстровано в Міністерстві юстиції України
7 травня 2003 р. за N 353/7674

Із змінами і доповненнями, внесеними
 
постановами Правління Національного банку України
 від 3 грудня 2003 року N 530
,
 від 6 квітня 2004 року N 160
,
 від 17 червня 2004 року N 276
,
 від 29 вересня 2004 року N 458
,
 від 15 грудня 2004 року N 642
,
 від 31 березня 2005 року N 99
,
 від 27 травня 2005 року N 194
,
 від 16 червня 2005 року N 223
,
 від 28 жовтня 2005 року N 403
,
 від 27 січня 2006 року N 22
,
 від 15 травня 2006 року N 179
,
 від 19 грудня 2006 року N 466
,
 від 12 липня 2007 року N 255
,
 від 19 листопада 2007 року N 415
,
 від 27 червня 2008 року N 188
,
 від 18 грудня 2008 року N 434
,
 від 9 квітня 2009 року N 204
,
від 28 травня 2009 року N 313
,
 від 17 листопада 2009 року N 679
,
від 26 травня 2010 року N 244
,
 від 13 грудня 2010 року N 541
,
 від 24 травня 2011 року N 162
,
 від 12 грудня 2011 року N 438
,
 від 8 червня 2012 року N 225
(зміни, внесені 
підпунктами 1.2.2 та 1.2.4 пункту 1.2 Змін, затверджених
постановою Правління Національного банку України від 8 червня 2012 року N 225,
набрали чинності з 1 жовтня 2012 року
,
 зміни, внесені 
підпунктом 1.2.6, абзацами третім, шостим - дев'ятим
підпункту 1.2.18 пункту 1.2 Змін
, затверджених постановою Правління Національного банку України
від 8 червня 2012 року N 225, набрали чинності з
1 січня 2013 року),
 від 10 грудня 2012 року N 516
(зміни, внесені 
підпунктами 2.2.4, 2.2.17 - 2.2.19, 2.2.21 - 2.2.24, 2.2.29
підпункту 2.2 пункту 2
, підпунктами 3.1, 3.2 пункту 3 Змін,
затверджених постановою Правління Національного банку України,
набрали чинності з
31 грудня 2012 року,
 зміни, внесені 
підпунктом 2.2.9 підпункту 2.2 пункту 2 Змін,
затверджених постановою Правління Національного банку України
від 10 грудня 2012 року N 516, набрали чинності з
2 січня 2013 року),
 від 5 липня 2013 року N 266
,
від 27 грудня 2013 року N 555
,
 від 19 серпня 2014 року N 503
(зміни, внесені
підпунктом 4 пункту 2 розділу ІІ Змін до Правил, затверджених
 постановою Правління Національного банку України від 19 серпня 2014 року N 503,
 набирають чинності з
1 січня 2015 року),
 від 28 квітня 2015 року N 279

Постанова втратила чинність
(згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 1 березня 2016 року N 129)

Додатково див.
 рішення Печерського районного суду м. Києва
 від 8 лютого 2005 року N 2-296/5
,
 оголошення
 ("Офіційний вісник України", N 5, 1 лютого 2008 р.)
,
ухвалу Вищого адміністративного суду України
 від 11 березня 2008 року
,
 постанову Окружного адміністративного суду міста Києва
 від 27 травня 2008 року

Відповідно до Законів України "Про Національний банк України", "Про банки і банківську діяльність" та "Про державну статистику" щодо складання грошової і банківської статистики, статистики платіжного балансу, з міжнародної інвестиційної позиції, а також для забезпечення виконання Національним банком України регулятивних та наглядових функцій Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:

1. Затвердити Правила організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України (далі - Правила), які додаються.

2. Координатором статистичної звітності, що подається до Національного банку України, визначити Економічний департамент (В. М. Галь).

3. Економічному департаменту (В. М. Галь) після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України цієї постанови довести її зміст до відома територіальних управлінь та установ Національного банку України, банків для керівництва в роботі.

4. Департаменту інформатизації (А. С. Савченко) унести потрібні зміни до програмного забезпечення.

5. Департаменту організації виробництва і господарської діяльності (О. Л. Неустроєв) забезпечити тиражування Правил.

6. Управлінню діловодства (В. В. Врублевський) забезпечити своєчасну розсилку Правил (за списком).

7. Визнати такими, що втратили чинність, Правила організації фінансової та статистичної звітності банків України, затверджені постановою Правління Національного банку України від 12.12.97 N 436, зі змінами (Доповнення 1 - 26).

8. Постанова набирає чинності через 10 днів після державної реєстрації в Міністерстві юстиції України.

9. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на першого заступника Голови А. П. Яценюка, Економічний департамент (В. М. Галь) та Управління діловодства (В. В. Врублевський).

 

Голова 

С. Л. Тігіпко 

 

Правила
організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України

(У тексті Правил та додатках до них слово "область" в усіх відмінках замінено словом "регіон" у відповідних відмінках, крім слів "Головного управління Національного банку України по м. Києву і Київській області"; слово "керівник" замінено словами "голова правління (ради директорів)", крім розділу 1 додатка 1, згідно з постановою Правління Національного банку України від 12 грудня 2011 року N 438)

(У тексті Правил та додатках до них слова "в обласному розрізі" замінено словами "в регіональному розрізі" згідно з постановою Правління Національного банку України від 8 червня 2012 року N 225)

(У тексті Правил та додатках до них слова "Департамент статистики та звітності" в усіх відмінках замінено словами "Департамент статистики, аналізу та прогнозування" у відповідних відмінках згідно з постановою Правління Національного банку України від 10 грудня 2012 року N 516)

(У тексті Правил слова "(ради директорів)" виключено згідно з постановою Правління Національного банку України від 28 квітня 2015 року N 279)

1. Загальні положення

1.1. Правила організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України (далі - Правила), розроблено згідно з вимогами Законів України "Про Національний банк України", "Про банки і банківську діяльність", "Про державну статистику" з метою отримання відповідних даних від територіальних управлінь і установ Національного банку України, банків України та філій іноземних банків в Україні (далі - банки), інших фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку України, яким надано генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій, та підприємств (що мають рахунки в іноземних банках), для складання грошової і банківської статистики, статистики платіжного балансу і з міжнародної інвестиційної позиції, та для забезпечення виконання Національним банком України регулятивних та наглядових функцій відповідно до законодавства України.

(пункт 1.1 глави 1 із змінами, внесеними згідно з постановами
 Правління Національного банку України від 27.06.2008 р. N 188,
 від 24.05.2011 р. N 162)

1.2. Правила визначають перелік, зразки форм статистичної звітності та порядок їх заповнення, періодичність їх складання, терміни та способи подання даних до Національного банку України, а також осіб, які мають право підписувати відповідні форми звітності (додаток 1).

(пункт 1.2 глави 1 із змінами, внесеними згідно з постановами
 Правління Національного банку України від 19.12.2006 р. N 466,
 від 28.04.2015 р. N 279)

1.3. Розробниками форм статистичної звітності, що складаються територіальними управліннями і установами Національного банку України, банками, іншими фінансовими установами, національним оператором поштового зв'язку України, яким надано генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій, та підприємствами (що мають рахунки в іноземних банках), для подання Національному банку України, є структурні підрозділи центрального апарату Національного банку України.

(пункт 1.3 глави 1 із змінами, внесеними згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 27.06.2008 р. N 188)

1.4. Вимоги Правил поширюються на територіальні управління і установи Національного банку України, банки, інші фінансові установи, національного оператора поштового зв'язку України, яким надано генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій, та підприємства (що мають рахунки в іноземних банках), і є обов'язковими для виконання.

(пункт 1.4 глави 1 із змінами, внесеними згідно з постановами
 Правління Національного банку України від 27.06.2008 р. N 188,
 від 12.12.2011 р. N 438)

1.5. Для складання Національним банком України грошової і банківської статистики використовуються дані форм статистичної звітності територіальних управлінь і установ Національного банку України та банків, інших фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку України, яким надано генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій.

(пункт 1.5 глави 1 із змінами, внесеними згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 27.06.2008 р. N 188)

1.6. Для складання Національним банком України статистики платіжного балансу та з міжнародної інвестиційної позиції використовуються дані форм статистичної звітності банків, які здійснюють операції з нерезидентами від власного імені та за дорученням клієнтів, а також дані форм статистичної звітності підприємств (що мають рахунки в іноземних банках).

1.7. Форми статистичної звітності складаються з урахуванням норм бухгалтерського обліку, а також міжнародних стандартів щодо складання Національним банком України грошової і банківської статистики, статистики платіжного балансу та з міжнародної інвестиційної позиції.

1.8. Розробники форм статистичної звітності з грошової та банківської статистики в разі потреби щороку до 1 березня та 1 вересня подають до Департаменту статистики та звітності пропозиції про введення нових форм статистичної звітності та зміни до діючих форм, а також до Департаменту інформаційних технологій для розроблення відповідного програмного забезпечення або внесення змін до нього.

(пункт 1.8 глави 1 із змінами, внесеними згідно з постановами
 Правління Національного банку України від 31.03.2005 р. N 99,
 від 27.01.2006 р. N 22
,
 у редакції постанови Правління
 Національного банку України від 18.12.2008 р. N 434
,
 із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління
 Національного банку України від 12.12.2011 р. N 438
,
 від 28.04.2015 р. N 279)

1.9. Департамент статистики та звітності здійснює розроблення форм статистичної звітності та програмного забезпечення для складання статистики платіжного балансу та з міжнародної інвестиційної позиції.

(пункт 1.9 глави 1 із змінами, внесеними згідно з постановами
 Правління Національного банку України від 31.03.2005 р. N 99,
 від 28.04.2015 р. N 279)

1.10. Департамент статистики та звітності один раз на півріччя здійснює перегляд переліку форм статистичної звітності, їх структури, порядку і періодичності складання, термінів і способів подання до Національного банку України територіальними управліннями і установами Національного банку України, банками, іншими фінансовими установами, національним оператором поштового зв'язку України, яким надано генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій, та підприємствами, які мають рахунки в іноземних банках.

(пункт 1.10 глави 1 із змінами, внесеними згідно з постановами
 Правління Національного банку України від 31.03.2005 р. N 99,
 від 27.01.2006 р. N 22
,
 від 27.06.2008 р. N 188
,
 від 28.04.2015 р. N 279)

2. Складання і подання форм статистичної звітності

2.1. Територіальні управління і установи Національного банку України, банки, інші фінансові установи, національний оператор поштового зв'язку України, яким надано генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій, та підприємства (що мають рахунки в іноземних банках), складають та підписують статистичну звітність за формами та в порядку, визначеному цими Правилами.

(пункт 2.1 глави 2 із змінами, внесеними згідно з постановами
 Правління Національного банку України від 27.06.2008 р. N 188,
 від 28.04.2015 р. N 279)

2.2. Для складання форм статистичної звітності використовуються дані бухгалтерських балансів, аналітичних рахунків бухгалтерського обліку з урахуванням значень параметрів аналітичного обліку (додаток 2) та дані про рух коштів.

(пункт 2.2 глави 2 із змінами, внесеними згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 19.12.2006 р. N 466)

2.3. Форми статистичної звітності, що складаються відповідно до цих Правил, підписують особи, які обіймають посади, визначені в зразках форм статистичної звітності, або особи, які виконують їх обов'язки, якщо інше не передбачено цими Правилами.

(пункт 2.3 глави 2 із змінами, внесеними згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 27.06.2008 р. N 188
,
 абзац перший пункту 2.3 глави 2 із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 12.12.2011 р. N 438
,
 у редакції постанови Правління Національного
 банку України від 28.04.2015 р. N 279)

Форми статистичної звітності, що складаються територіальними управліннями і установами Національного банку України, підписують керівник і головний бухгалтер (начальник підрозділу).

(пункт 2.3 глави 2 доповнено абзацом другим згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 12.12.2011 р. N 438)

Форми статистичної звітності, що складаються банками і мають містити підпис голови правління банку, підписують голова правління банку або уповноважений ним заступник згідно з розподілом повноважень і головний бухгалтер (начальник підрозділу).

(пункт 2.3 глави 2 доповнено абзацом третім згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 28.04.2015 р. N 279)

2.4. Голова правління і головний бухгалтер або особи, які виконують їх обов'язки, несуть відповідальність за організацію та своєчасність подання повної та достовірної статистичної звітності. Особи, які підписали форми звітності, несуть відповідальність за порядок їх заповнення (складання), повноту та достовірність статистичної звітності, дотримання термінів та способів подання даних до Національного банку України.

(пункт 2.4 глави 2 у редакції постанови Правління
 Національного банку України від 28.04.2015 р. N 279)

2.5. Дані форм статистичної звітності зазначаються в одиницях, установлених для кожної форми окремо, з округленням сум до одиниць, із збереженням підсумкових даних статистичної звітності.

(пункт 2.5 глави 2 із змінами, внесеними згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 28.04.2015 р. N 279)

2.6. Для складання Національним банком України грошової і банківської статистики банки - юридичні особи надсилають зведені дані по банку в цілому, у розрізі відокремлених підрозділів банку, у розрізі регіонів за операціями, здійсненими відокремленими підрозділами банку та/або із застосуванням банкоматів на території регіону, у формі файлів електронною поштою Центральній розрахунковій палаті Національного банку України в строки, визначені в додатку 1 до цих Правил. Центральна розрахункова палата Національного банку України надає структурним підрозділам центрального апарату Національного банку України дані для форм балансу, дані форм розшифрування валютних рахунків та щомісячні дані про касові обороти до 16 години поточного робочого дня, інші дані щоденної статистичної звітності та щоденні файли для розрахунку економічних нормативів через три години після встановленого терміну подання форм (файлів) поточного робочого дня, усі інші дані - наступного робочого дня після встановленого терміну подання форм.

(пункт 2.6 глави 2 із змінами, внесеними згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 17.06.2004 р. N 276
,
 абзац перший пункту 2.6 глави 2 у редакції постанови
 Правління Національного банку України від 27.06.2008 р. N 188
,
 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 24.05.2011 р. N 162
,
 у редакції постанови Правління Національного
 банку України від 28.04.2015 р. N 279)

Структура та формат файлів з набором значень економічних показників розробляються Департаментом інформаційних технологій і надсилаються територіальним управлінням і установам Національного банку України та банкам для використання в роботі.

(пункт 2.6 глави 2 доповнено новим абзацом другим згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 19.12.2006 р. N 466,
 у зв'язку з цим абзац другий уважати абзацом третім,
 абзац другий пункту 2.6 глави 2 із змінами, внесеними згідно з
 постановою Правління Національного банку України від 12.12.2011 р. N 438)

Абзац третій пункту 2.6 глави 2 виключено

(пункт 2.6 глави 2 доповнено абзацом третім згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 17.06.2004 р. N 276
,
 абзац третій пункту 2.6 глави 2 у редакції постанови
 Правління Національного банку України від 24.05.2011 р. N 162
,
 виключено згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 28.04.2015 р. N 279)

Фінансові (небанківські) установи, національний оператор поштового зв'язку України, яким надано генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій, надсилають зведені дані по установі в цілому, у розрізі відокремлених підрозділів, у розрізі регіонів за операціями, здійсненими відокремленими підрозділами установи, у формі файлів електронними засобами зв'язку у порядку, затвердженому Національним банком України.

(пункт 2.6 глави 2 доповнено абзацом четвертим згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 12.12.2011 р. N 438)

Термін "регіон" уживається в значенні, наведеному в Законі України "Про стимулювання розвитку регіонів".

(пункт 2.6 глави 2 доповнено абзацом п'ятим згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 10.12.2012 р. N 516)

2.7. Файли з даними для складання грошової і банківської статистики мають бути з електронним цифровим підписом. Перед надсиланням до Національного банку України здійснюється захист цих файлів за допомогою спеціального програмного комплексу "АРМ НБУ - Інформаційний".

(пункт 2.7 глави 2 із змінами, внесеними згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 28.04.2015 р. N 279)

2.8. Для складання статистики платіжного балансу та з міжнародної інвестиційної позиції банки надсилають інформацію до Департаменту статистики та звітності у формі файлів електронною поштою, а підприємства, які мають рахунки в іноземних банках, - на паперових носіях та електронною поштою.

(пункт 2.8 глави 2 із змінами, внесеними згідно з постановами
 Правління Національного банку України від 31.03.2005 р. N 99,
 від 26.05.2010 р. N 244
,
 від 28.04.2015 р. N 279)

2.9. Пункт 2.9 глави 2 виключено

(згідно з постановою Правління Національного
 банку України від 28.04.2015 р. N 279
,
у зв'язку з цим пункти 2.10 - 2.13
 уважати відповідно пунктами 2.9 - 2.12
)

2.9. Форми статистичної звітності, які подаються банками на паперових носіях, надсилаються через поштові відділення зв'язку.

2.10. У разі виявлення територіальним управлінням і установою Національного банку України або банком суттєвих помилок під час заповнення форм статистичної звітності для складання грошової і банківської статистики зміни до форм статистичної звітності та файлів уносяться на підставі відповідного дозволу Національного банку України для щоденних форм балансу, щоденних форм розшифрування валютних рахунків, щоденних файлів для розрахунку економічних нормативів - не пізніше ніж через чотири години робочого дня, для інших щоденних форм звітності - не пізніше ніж через шість годин робочого дня (якщо інше не передбачено поясненнями щодо заповнення форм звітності); для щодекадних форм звітності - не пізніше наступного робочого дня (якщо інше не передбачено поясненнями щодо заповнення форм звітності); для інших форм звітності - не пізніше ніж через три робочих дні після встановленого терміну подання форми (або файла) (якщо інше не передбачено поясненнями щодо заповнення форм звітності). Виправлені форми (або файли) підписують голова правління і головний бухгалтер (начальник підрозділу) банку. Подання банками статистичної звітності (у тому числі виправленої) після встановленого Національним банком України терміну вважається несвоєчасним.

(абзац перший пункту 2.10 глави 2 із змінами, внесеними згідно з
 
постановами Правління Національного банку України від 24.05.2011 р. N 162,
 від 12.12.2011 р. N 438
,
 від 19.08.2014 р. N 503
,
 від 28.04.2015 р. N 279)

У разі невиправлення у вищезазначені строки виявлених суттєвих помилок (або порушень нормативно-правових актів Національного банку України, що призвели до перекручення даних звітності) звітність уважається недостовірною (тобто дані звітності не відповідають реальній дійсності).

Порогом суттєвості окремих об'єктів обліку (помилок), що належать до активів, зобов'язань, капіталу, доходів, витрат банку, є величина в 1 відсоток відповідно до підсумку всіх активів, усіх зобов'язань, капіталу, усіх доходів і всіх витрат банку. Національний банк України може визначати у своїх нормативно-правових актах поріг суттєвості за окремими об'єктами обліку за іншою величиною.

(пункт 2.10 глави 2 в редакції постанови
 Правління Національного банку України від 29.09.2004 р. N 458)

2.11. Під час підготування даних для складання форми (або файла) статистичної звітності територіальні управління та установи Національного банку України, банки, інші фінансові установи, національний оператор поштового зв'язку України, яким надано генеральну ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій і підприємства, які мають рахунки в іноземних банках, використовують державні класифікатори та відповідні стандарти. 

(пункт 2.11. глави 2 із змінами, внесеними згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 27.06.2008 р. N 188)

2.12. За фактом унесення змін у діючу форму звітності або введення нової форми звітності розробник відповідної форми звітності в разі потреби встановлює тестовий період для складання та подання статистичних звітів за щоденними та декадними формами звітності тривалістю до одного місяця, за іншими - один звітний період, про що повідомляє в окремому листі.

Упродовж тестового періоду вимоги щодо складання та подання статистичних звітів, установлений порядок виправлення помилок під час заповнення форм звітності не змінюються. Штрафні санкції за допущені помилки в статистичних звітах, які були подані впродовж тестового періоду, не застосовуються.

(абзац другий пункту 2.12 глави 2 у редакції постанови
 Правління Національного банку України від 28.04.2015 р. N 279)

(главу 2 доповнено пунктом 2.12 згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 19.08.2014 р. N 503)

3. Оприлюднення грошової і банківської статистики, статистики платіжного балансу та з міжнародної інвестиційної позиції

3.1. Оприлюднення статистичних даних з грошової і банківської статистики, статистики платіжного балансу та з міжнародної інвестиційної позиції здійснюється шляхом їх публікації в офіційних виданнях Національного банку України, а також на сторінці Національного банку України в міжнародній мережі Інтернет. 

3.2. Відповідно до Статей Угоди Міжнародного валютного фонду Національний банк України подає до Міжнародного валютного фонду статистичну звітність з грошової і банківської статистики, статистики платіжного балансу та з міжнародної інвестиційної позиції, яка публікується в збірнику Міжнародного валютного фонду "Міжнародна фінансова статистика".

 

Директор
Економічного департаменту
 

 
В. М. Галь
 

ПОГОДЖЕНО: 

  

Голова Державного комітету
статистики України
 

 
О. Г. Осауленко
 

 

Зразки та пояснення щодо заповнення форм статистичної звітності, що подається до Національного банку України

(У тексті форм і пояснень щодо їх заповнення розділів 1 "Форми статистичної звітності територіальних управлінь і установ Національного банку України" і 2 "Форми статистичної звітності банків та підприємств" цифри "200_" замінено цифрами "20_" згідно з постановою Правління Національного банку України від 28 травня 2009 року N 313)

1. Форми статистичної звітності територіальних управлінь і установ Національного банку України

Баланс

за станом на __________ 20_ року

_________________________________
(назва територіального управління / установи
Національного банку України)

(копійки)

Рахунки 

Усього 

У тому числі 

резиденти 

нерезиденти 

  

  

НВ 

ВКВ 

НКВ 

НВ 

ВКВ 

НКВ 

Балансові рахунки 

  

  

  

  

  

  

  

Активи 

  

  

  

  

  

  

  

Класи 1 - 2 

  

  

  

  

  

  

  

Номери рахунків четвертого порядку 

  

  

  

  

  

  

  

Усього за кожною групою класу  

  

  

  

  

  

  

  

Усього за кожним розділом класу  

  

  

  

  

  

  

  

Усього активів за класом 

  

  

  

  

  

  

  

Активи - усього 

  

  

  

  

  

  

  

Пасиви 

  

  

  

  

  

  

  

Класи 3 - 4 

  

  

  

  

  

  

  

Зобов'язання 

  

  

  

  

  

  

  

Номери рахунків четвертого порядку 

  

  

  

  

  

  

  

Усього за кожною групою класу  

  

  

  

  

  

  

  

Усього за кожним розділом класу  

  

  

  

  

  

  

  

Усього зобов'язань за класом 

  

  

  

  

  

  

  

Зобов'язання - усього 

  

  

  

  

  

  

  

Клас 5  

  

  

  

  

  

  

  

Капітал 

  

  

  

  

  

  

  

Номери рахунків четвертого порядку 

  

  

  

  

  

  

  

Усього за кожною групою класу  

  

  

  

  

  

  

  

Усього за кожним розділом класу  

  

  

  

  

  

  

  

Капітал - усього 

  

  

  

  

  

  

  

Пасиви - усього
(Зобов'язання плюс Капітал) 

  

  

  

  

  

  

  

Рахунки доходів та витрат 

  

  

  

  

  

  

  

Клас 6 

  

  

  

  

  

  

  

Доходи 

  

  

  

  

  

  

  

Номери рахунків четвертого порядку 

  

  

  

  

  

  

  

Усього за кожною групою класу  

  

  

  

  

  

  

  

Усього за кожним розділом класу  

  

  

  

  

  

  

  

Доходи - усього 

  

  

  

  

  

  

  

Клас 7 

  

  

  

  

  

  

  

Витрати 

  

  

  

  

  

  

  

Номери рахунків четвертого порядку 

  

  

  

  

  

  

  

Усього за кожною групою класу  

  

  

  

  

  

  

  

Усього за кожним розділом класу  

  

  

  

  

  

  

  

Витрати - усього 

  

  

  

  

  

  

  

Результат поточного року
(Доходи мінус Витрати) 

  

  

  

  

  

  

  

Позабалансові рахунки 

  

  

  

  

  

  

  

Клас 9 

  

  

  

  

  

  

  

активні 

  

  

  

  

  

  

  

Номери рахунків четвертого порядку 

  

  

  

  

  

  

  

Усього за кожною групою класу  

  

  

  

  

  

  

  

Усього за кожним розділом класу  

  

  

  

  

  

  

  

За позабалансовими активними рахунками - усього 

  

  

  

  

  

  

  

пасивні 

  

  

  

  

  

  

  

Номери рахунків четвертого порядку 

  

  

  

  

  

  

  

Усього за кожною групою класу  

  

  

  

  

  

  

  

Усього за кожним розділом класу  

  

  

  

  

  

  

  

За позабалансовими пасивними рахунками - усього 

  

  

  

  

  

  

  

"___" ____________ 20_ р.

Керівник 

________
(підпис) 

________________
(прізвище, ініціали) 

____________________
      (прізвище виконавця, 
            номер телефону) 

Головний бухгалтер

________
(підпис) 

________________
(прізвище, ініціали) 

(форма N 1Д-НБУ із змінами, внесеними згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 28.04.2015 р. N 279)

Пояснення щодо заповнення форми N 1Д-НБУ
Баланс

Форма звітності передбачає надання інформації про залишки за балансовими рахунками, рахунками доходів та витрат та позабалансовими рахунками на звітну дату.

Баланс активів і пасивів формується за даними рахунків класів 1 - 5 Плану рахунків бухгалтерського обліку Національного банку України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 23.12.2005 N 496.

(абзац другий пояснення щодо заповнення форми N 1Д-НБУ із змінами,
 внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 27.01.2006 р. N 22)

У формі звітності (колонка 1 "Рахунки") активні та пасивні рахунки відображаються окремо в чіткій послідовності за балансовими рахунками - у розрізі рахунків четвертого порядку, груп, розділів, класів та за позабалансовими рахунками - у розрізі рахунків четвертого порядку та груп. Рахунки класу 8 "Меморандні рахунки" до балансу не включаються. У кінці форми звітності наводиться інформація за групами меморандних рахунків 800, 801, 803, 804, 805, 806, 807, 808, 809. Номери рахунків набувають таких значень:

(абзац третій пояснення щодо заповнення форми N 1Д-НБУ із змінами,
 внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України
 від 03.12.2003 р. N 530
,
 від 15.05.2006 р. N 179)

рахунок четвертого порядку (чотиризначний) - балансовий рахунок;

рахунок третього порядку (тризначний) - група;

рахунок другого порядку (двозначний) - розділ;

рахунок першого порядку (однозначний) - клас.

Контрактивні рахунки в активах та контрпасивні рахунки в пасивах відображаються з протилежним знаком і зменшують відповідні статті за групами, розділами та класами.

У класі 5 "Капітал" залишок балансового рахунку 5040 "Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)" формується один раз у кінці року і має дорівнювати різниці між сумами класу 6 "Доходи" та класу 7 "Витрати". У разі від'ємного результату зменшується сума класу 5 "Капітал".

Сума активів завжди має дорівнювати сумі зобов'язань та капіталу банку.

Доходи та витрати формуються за даними рахунків класів 6 та 7. Рахунки доходів та витрат закриваються один раз у кінці року.

Для визначення результату діяльності банку протягом року під час формування звітності на паперових носіях різниця між рахунками класів 6 та 7 виводиться в автоматизованому режимі як умовний технічний активно-пасивний рахунок 5999 "Результат діяльності".

Позабалансові рахунки формуються за даними класу 9 "Позабалансові рахунки". Сума активних рахунків має дорівнювати сумі пасивних рахунків. Баланс за позабалансовими рахунками формується на рівні позабалансових рахунків четвертого порядку та груп.

Залишки за операціями, що здійснюються в іноземній валюті, відображаються в колонках 4, 5, 7, 8 у гривневому еквіваленті. У колонках 4, 7 зазначаються суми в іноземній валюті та банківських металах 1 групи, а в колонках 5, 8 - в іноземній валюті 2 і 3 груп Класифікатора іноземних валют та банківських металів, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 02.10.2002 N 378, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 24.10.2002 за N 841/7129).

(абзац чотирнадцятий пояснення щодо заповнення форми N 1Д-НБУ
 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679)

У колонках 3, 4, 5 зазначаються залишки за операціями з резидентами, а в колонках 6, 7, 8 - з нерезидентами. Під час заповнення колонок 3 - 8 використовуються дані аналітичного обліку, які вибрані для рахунків, що мають відповідні параметри валюти та резидентності контрагента. Сума даних колонок 3 - 8 дорівнює сумі даних колонки 2.

 

Оборотно-сальдовий баланс

за станом на ____________ 20_ року

__________________________________
(назва територіального управління / установи
Національного банку України)

(копійки)

Рахунки 

Обороти за місяць 

Сальдо 

дебет 

кредит 

у
с
ь
о
г
о 

резиден-
ти 

нерези-
денти 

у
с
ь
о
г
о 

резиден-
ти 

нерези-
денти 

у
с
ь
о
г
о 

резиден-
ти 

нерези-
денти 

Н
В 

В
К
В 

Н
К
В 

Н
В 

В
К
В 

Н
К
В 

Н
В 

В
К
В 

Н
К
В 

Н
В 

В
К
В 

Н
К
В 

Н
В 

В
К
В 

Н
К
В 

Н
В 

В
К
В 

Н
К
В 

10 

11 

12 

13 

14 

15 

16 

17 

18 

19 

20 

21 

22 

Балансові рахунки 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Активи 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Класи 1 - 2 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Номери рахунків четвертого порядку 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього за кожною групою класу  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього за кожним розділом класу  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього активів за класом 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Активи - усього 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Пасиви 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Класи 3 - 4 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Зобов'язання 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Номери рахунків четвертого порядку 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього за кожною групою класу  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього за кожним розділом класу  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього зобов'язань за класом  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Зобов'язання - усього 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Клас 5  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Капітал 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Номери рахунків четвертого порядку 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього за кожною групою класу  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього за кожним розділом класу  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Капітал - усього 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Пасиви - усього
(Зобов'язання плюс Капітал) 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рахунки доходів та витрат 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Клас 6 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Доходи 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Номери рахунків четвертого порядку 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього за кожною групою класу  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього за кожним розділом класу  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Доходи - усього 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Клас 7 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Витрати 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Номери рахунків четвертого порядку 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього за кожною групою класу  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього за кожним розділом класу  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Витрати - усього 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Результат поточного року
(Доходи мінус Витрати) 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Позабалансові рахунки 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Клас 9 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

активні 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Номери рахунків четвертого порядку 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього за кожною групою класу  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього за кожним розділом класу  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

За позабалансовими активними рахунками - усього 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

пасивні 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Номери рахунків четвертого порядку 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього за кожною групою класу  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього за кожним розділом класу  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

За позабалансовими пасивними рахунками - усього 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

"___" ____________ 20_ р.

Керівник 

________
(підпис) 

________________
(прізвище, ініціали) 

____________________
      (прізвище виконавця, 
            номер телефону) 

Головний бухгалтер

________
(підпис) 

________________
(прізвище, ініціали) 

(форма N 10-НБУ із змінами, внесеними згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 28.04.2015 р. N 279)

Пояснення щодо заповнення форми N 10-НБУ
Оборотно-сальдовий баланс

Форма звітності передбачає надання інформації про обороти та вихідні залишки за балансовими рахунками, рахунками доходів та витрат та позабалансовими рахунками за звітний місяць.

Оборотно-сальдовий баланс Національного банку України складається поетапно:

не пізніше шостого робочого дня місяця, наступного за звітним, формується оборотно-сальдовий баланс, за винятком Банкнотно-монетного двору, Фабрики банкнотного паперу (м. Малин);

(абзац третій пояснення щодо заповнення форми N 10-НБУ із змінами,
 внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 28.04.2015 р. N 279)

не пізніше дев'ятого робочого дня місяця, наступного за звітним, формується повний оборотно-сальдовий баланс Національного банку України.

(абзац четвертий пояснення щодо заповнення форми N 10-НБУ із змінами,
 внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 28.04.2015 р. N 279)

Оборотно-сальдовий баланс активів і пасивів формується за даними рахунків класів 1 - 5 Плану рахунків бухгалтерського обліку Національного банку України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 23.12.2005 N 496.

(абзац п'ятий пояснення щодо заповнення форми N 10-НБУ із змінами,
 внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 27.01.2006 р. N 22)

У формі звітності (колонка 1 "Рахунки") активні та пасивні рахунки відображаються окремо в чіткій послідовності за балансовими рахунками - у розрізі рахунків четвертого порядку, груп, розділів, класів та за позабалансовими рахунками - у розрізі рахунків четвертого порядку та груп. Рахунки класу 8 "Меморандні рахунки" в оборотно-сальдовий баланс не включаються. У кінці форми звітності наводиться інформація за групами меморандних рахунків 800, 801, 803, 804, 805, 806, 807, 808, 809. Номери рахунків набувають таких значень:

(абзац шостий пояснення щодо заповнення форми N 10-НБУ із змінами,
 внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України
 від 03.12.2003 р. N 530
,
 від 15.05.2006 р. N 179)

рахунок четвертого порядку (чотиризначний) - балансовий рахунок;

рахунок третього порядку (тризначний) - група;

рахунок другого порядку (двозначний) - розділ;

рахунок першого порядку (однозначний) - клас.

Контрактивні рахунки в активах та контрпасивні рахунки в пасивах відображаються з протилежним знаком і зменшують відповідні статті за групами, розділами та класами.

У класі 5 "Капітал" залишок балансового рахунку 5040 "Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)" формується один раз у кінці року і має дорівнювати різниці між сумами класу 6 "Доходи" та класу 7 "Витрати". У разі від'ємного результату зменшується сума класу 5 "Капітал".

Сума активів завжди має дорівнювати сумі зобов'язань та капіталу банку.

Доходи та витрати формуються за даними рахунків класів 6 та 7. Рахунки доходів та витрат закриваються один раз у кінці року.

Для визначення результату діяльності банку протягом року під час формування звітності на паперових носіях різниця між рахунками класів 6 та 7 виводиться в автоматизованому режимі як умовний технічний активно-пасивний рахунок 5999 "Результат діяльності".

Позабалансові рахунки формуються за даними класу 9 "Позабалансові рахунки". Сума активних рахунків має дорівнювати сумі пасивних рахунків. Баланс за позабалансовими рахунками формується на рівні позабалансових рахунків четвертого порядку та груп.

Обороти за операціями, що здійснюються в іноземній валюті (колонки 4, 5, 7, 8, 11, 12, 14, 15), та залишки за ними (колонки 17, 18, 20, 21) під час формування звіту на паперових носіях відображаються в гривневому еквіваленті. Перерахування сум оборотів у гривневий еквівалент проводиться щодня за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком України на час здійснення операцій. Перераховані суми оборотів у гривневому еквіваленті накопичуються щодня. У колонках 4, 7, 11, 14, 18, 21 зазначаються суми в іноземній валюті та банківських металах 1 групи, а в колонках 5, 8, 12, 15, 19, 22 - в іноземній валюті 2 і 3 груп Класифікатора іноземних валют та банківських металів, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 02.10.2002 N 378, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 24.10.2002 за N 841/7129).

(абзац сімнадцятий пояснення щодо заповнення форми N 10-НБУ
 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679)

У колонках 3, 4, 5, 10, 11, 12 відображаються суми оборотів, а в колонках 17, 18, 19 - вихідні залишки за операціями з резидентами. Аналогічно в колонках 6, 7, 8, 13, 14, 15 відображаються суми оборотів, а в колонках 20, 21, 22 - вихідні залишки за операціями з нерезидентами. Для заповнення колонок використовуються дані аналітичного обліку, які вибрані для рахунків, що мають відповідні параметри валюти та резидентності контрагента.

Сума показників колонок 3 - 8 дорівнює показнику колонки 2.

Сума показників колонок 10 - 15 дорівнює показнику колонки 9.

Сума показників колонок 17 - 22 дорівнює показнику колонки 16.

Інформація за цими формами звітності надається в копійках.

 

Дані про залишки коштів за іншою заборгованістю, доходи та витрати (класифікація за секторами економіки)

за станом на ____________ 20_ року

_________________________________________________________________
(назва територіального управління/установи Національного банку України) 

_______________________
(код валюти)

  

_________________________
(назва валюти) 

(копійки)

Код рядка 

Показники 

Усього 

У тому числі 

резиденти 

нерези-
денти 

усього 

у тому числі за секторами економіки 

сектор 1 

сектор 2 

... 

сектор 0 

А 

Б 

5 - 11 

12 

Боргові цінні папери в портфелі Національного банку України 

  

  

  

Акції в портфелі Національного банку України та інші форми участі в капіталі 

Кредити, що надані Національним банком України 

Рядок виключено

Інші кошти Національного банку України 

5

Інша дебіторська заборгованість Національному банку України (комерційний кредит та аванси) 

6

Цінні папери, емітовані Національним банком України 

7

Кредити, що отримані Національним банком України 

8

Інші кошти в Національному банку України

9

Інша кредиторська заборгованість Національного банку України (комерційний кредит та аванси) 

10 

Резерви під заборгованість за кредитами Національного банку України 

 

 

 

11

Процентні доходи 

  

  

  

12

Дивідендні доходи 

  

  

  

13

Отримані неустойки (штрафи, пені) 

  

  

  

14

Процентні витрати 

  

  

  

15

Сплачені неустойки (штрафи, пені) 

  

  

  

____________

* виноску виключено

"___" ____________ 20_ р. 

Керівник 

_______
(підпис) 

_________________
(прізвище, ініціали) 

___________________________
(прізвище виконавця, номер телефону) 

Головний бухгалтер 

_______
(підпис)

_________________
(прізвище, ініціали) 

(форма N 363-Н із змінами, внесеними згідно з постановами
 Правління Національного банку України від 16.06.2005 р. N 223,
 від 27.01.2006 р. N 22
,
 від 19.12.2006 р. N 466
,
 від 13.12.2010 р. N 541
,
 від 24.05.2011 р. N 162
,
 від 08.06.2012 р. N 225
,
 від 28.04.2015 р. N 279)

Пояснення щодо заповнення форми N 363-Н
Дані про залишки коштів за іншою заборгованістю, доходи та витрати (класифікація за секторами економіки)

1. Звіт передбачає надання даних про залишки коштів за іншою заборгованістю, процентні доходи та витрати, дивідендні доходи, отримані та сплачені неустойки (штрафи, пені) в розрізі секторів економіки.

2. У звіті відображаються залишки за балансовими рахунками в національній валюті та залишки за балансовими рахунками в іноземній валюті в гривневому еквіваленті, перераховані за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком України на звітну дату.

3. Дані про залишки коштів за іншою заборгованістю Національного банку України складаються за даними балансу Національного банку України та даними аналітичного обліку з урахуванням параметрів аналітичного обліку щодо резидентності (параметр K030), кодів валют (параметр R030), інституційних секторів економіки (параметр K072) з урахуванням параметра аналітичного обліку R013. Дані про процентні доходи та витрати, дивідендні доходи, отримані та сплачені неустойки (штрафи, пені) складаються за даними балансу Національного банку України та даними аналітичного обліку з урахуванням параметра аналітичного обліку щодо інституційних секторів економіки (параметр K072).

4. Показники колонки 1 у рядках 1 - 15 форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 2 і 12. Показники колонки 2 у рядках 1 - 15 форми дорівнюють сумі відповідних показників колонок 3 - 11.

5. Розрахунок показників форми наведено в зазначеній нижче таблиці.

N
з/п

Назва показника

Розрахунок показника
(залишки коштів за рахунками за станом на кінець періоду за відповідними розрізами з урахуванням параметра аналітичного
обліку R013)

1

2

3

1

Боргові цінні папери в портфелі Національного банку України

рахунки груп 130, 131, 134

2

Акції в портфелі Національного банку України та інші форми участі в капіталі

рахунки груп 133, 210, 211

3

Кредити, що надані Національним банком України

рахунки груп 140, 141, 142, 143, 144, 145, 146

4

Інші кошти Національного банку України

рахунки 3702А, 3710А

5

Інша дебіторська заборгованість Національному банку України (комерційний кредит та аванси)

рахунки 2731, 2732, 2734, 2737, 2739,
рахунки груп 271, 274, 276, 277

6

Цінні папери, емітовані Національним банком України

рахунки груп 332, 337

7

Кредити, що отримані Національним банком України

рахунки 3401, 3405КП, 3406, 3408

8

Інші кошти в Національному банку України

рахунки груп 321, 322, 323, 325, 356,
рахунки 3702П, 3710П

9

Інша кредиторська заборгованість Національного банку України (комерційний кредит та аванси)

рахунки груп 471, 474, 476, 477

10

Резерви під заборгованість за кредитами Національного банку України

рахунки 1490КА, 1491АП

11

Процентні доходи

рахунки розділу 60

12

Дивідендні доходи

рахунки групи 640

13

Отримані неустойки (штрафи, пені)

рахунки 6600, 6601

14

Процентні витрати

рахунки розділу 70

15

Сплачені неустойки (штрафи, пені)

рахунки 7600, 7601

(таблиця пункту 5 пояснення щодо заповнення форми N 363-Н із змінами,
 внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 05.07.2013 р. N 266)

(пояснення щодо заповнення форми N 363-Н із змінами,
 внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України
 від 16.06.2005 р. N 223
,
 від 27.01.2006 р. N 22
,
 від 19.12.2006 р. N 466
,
 від 17.11.2009 р. N 679
,
 від 13.12.2010 р. N 541
,
 від 24.05.2011 р. N 162
,
 у редакції постанови Правління
Національного банку України від 08.06.2012 р. N 225)

(Правила доповнено формою N 363-Н згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 15.12.2004 р. N 642)

  

Інформація про зареєстровані договори щодо виконання резидентами перед нерезидентами боргових зобов'язань за залученими від них кредитами та позиками в іноземній валюті

за ____________ 20__ року

______________________________________________________
(назва територіального управління Національного банку України)

"___" ____________ 20__ р. 

Керівник 

________
(підпис) 

____________________
(прізвище, ініціали) 

____________________________
(прізвище виконавця, номер телефону) 

Головний бухгалтер 

________
(підпис) 

____________________
(прізвище, ініціали) 

(форма N 505 із змінами, внесеними згідно з постановами
 Правління Національного банку України
від 27.01.2006 р. N 22
,
 від 15.05.2006 р. N 179
,
 від 19.11.2007 р. N 415
,
 у редакції постанови Правління
 Національного банку України від 09.04.2009 р. N 204
,
 із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління
 Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679
,
 від 24.05.2011 р. N 162
,
 від 05.07.2013 р. N 266
,
від 27.12.2013 р. N 555
,
 від 28.04.2015 р. N 279)

Пояснення щодо заповнення форми N 505
Інформація про зареєстровані договори щодо виконання резидентами перед нерезидентами боргових зобов'язань за залученими від них кредитами та позиками в іноземній валюті

1. Звіт містить інформацію про надані протягом звітного періоду територіальними управліннями Національного банку України реєстраційні свідоцтва і додатки до реєстраційних свідоцтв, а також дані з реєстраційного свідоцтва на одержання кредиту в іноземній валюті від іноземного кредитора та повідомлень про договір відповідно до Положення про порядок отримання резидентами кредитів, позик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іноземній валюті нерезидентам, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 N 270, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 15.07.2004 за N 885/9484 (зі змінами).

2. Опис параметрів заповнення форми:

У колонках 3, 9, 15, 22 зазначається відповідна дата (8 знаків) - ДДММРРРР.

(абзац другий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505
 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679)

Колонка 4 - зазначається найменування резидента згідно із свідоцтвом про державну реєстрацію, для позичальників - фізичних осіб зазначаються слова "фізична особа".

Колонка 5 - зазначається ідентифікаційний код (номер) позичальника відповідно до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України (далі - ЄДРПОУ) або Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов'язкових платежів (далі - ДРФО). Якщо немає ідентифікаційного номера за ДРФО, зазначається нуль.

Абзац п'ятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

абзац шостий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

абзац сьомий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

абзац восьмий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

абзац дев'ятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

абзац десятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

абзац одинадцятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

абзац дванадцятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

Абзац тринадцятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

Абзац чотирнадцятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

абзац п'ятнадцятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

абзац шістнадцятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

абзац сімнадцятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

абзац вісімнадцятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

Абзац дев'ятнадцятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555,
у зв'язку з цим абзаци двадцятий - п'ятдесят третій
 уважати відповідно абзацами п'ятим - тридцять восьмим)

Колонка 7 містить код банку (відокремленого підрозділу), що безпосередньо обслуговує іноземний кредит згідно з Довідником власних підрозділів банку, dptlist.dbf - 20 знаків.

(абзац п'ятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505
 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 26.05.2010 р. N 244)

абзац двадцять перший пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено

(абзац двадцять перший пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505
 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679
,
 виключено згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 26.05.2010 р. N 244)

абзац двадцять другий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено

(абзац двадцять другий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505
 виключено згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 26.05.2010 р. N 244,
у зв'язку з цим абзаци двадцять третій - п'ятдесят сьомий
 уважати відповідно абзацами двадцять першим - п'ятдесят п'ятим)

Колонка 11 - зазначається код країни - 3 знаки згідно з Національним стандартом України "Коди назв країн світу".

(абзац шостий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505
 у редакції постанови Правління Національного банку України від 24.05.2011 р. N 162)

Абзац сьомий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

абзац восьмий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

абзац дев'ятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

абзац десятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

абзац одинадцятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

абзац дванадцятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

абзац тринадцятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

Абзац чотирнадцятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

абзац п'ятнадцятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

абзац шістнадцятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

абзац сімнадцятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

абзац вісімнадцятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

Абзац дев'ятнадцятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555,
у зв'язку з цим абзаци двадцятий - тридцять восьмий
 уважати відповідно абзацами сьомим - двадцять п'ятим)

Колонка 13 - зазначається код валюти - 3 знаки згідно з Класифікатором іноземних валют та банківських металів, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34, зі змінами.

Колонка 14 - зазначається сума кредиту (траншу) в одиницях валюти кредиту.

Колонка 16 - зазначається тип процентної ставки (1 знак):

2 - плаваюча;

3 - фіксована;

0 - одержання кредиту без процентних нарахувань.

Колонка 17 - зазначається річна процентна ставка за основною сумою боргу для кредитів з фіксованою процентною ставкою, а для кредитів з плаваючою процентною ставкою - база для обчислення ставки за кредитом (Libor, Euribor тощо).

Колонка 18 - зазначається маржа для плаваючої процентної ставки.

Абзац сорок третій пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено

(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 05.07.2013 р. N 266,
у зв'язку з цим абзаци сорок четвертий - п'ятдесят четвертий
 уважати відповідно абзацами сорок третім - п'ятдесят третім)

Абзац сорок шостий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679)

абзац сорок сьомий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679)

абзац сорок восьмий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679)

абзац сорок дев'ятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679)

Абзац п'ятдесятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679,
у зв'язку з цим абзаци п'ятдесят перший - шістдесят п'ятий
 уважати відповідно абзацами сорок шостим - шістдесятим)

Колонки 21, 22 заповнюються лише у разі наявності змін до інформації, що надавалася у звіті в попередні періоди, стосовно конкретного іноземного кредиту, залученого на підставі зареєстрованого договору.

(абзац п'ятнадцятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505
 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679)

У разі внесення змін до тексту договору (реєстраційного свідоцтва) або зміни уповноваженого банку за конкретним іноземним кредитом у звіті надається повна інформація щодо іноземного кредиту, залученого на підставі зареєстрованого договору, з урахуванням унесених змін. У цьому разі в колонці 22 зазначається дата внесення змін. У разі оформлення змін як додатка до реєстраційного свідоцтва у колонках 21, 22 зазначаються відповідно номер і дата цього додатка.

(абзац шістнадцятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505
 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679)

У разі анулювання територіальним управлінням реєстраційного свідоцтва або отримання від уповноваженого банку інформації про втрату чинності укладеного ним договору у звіті зазначаються номер і дата реєстраційного свідоцтва або зареєстрованого укладеного уповноваженим банком договору (колонки 2, 3), найменування позичальника та відповідно код за ЄДРПОУ або ідентифікаційний номер за ДРФО (у разі його наявності) позичальника (колонки 4, 5), код валюти (колонка 13), дата анулювання реєстраційного свідоцтва, дата отримання від уповноваженого банку інформації про втрату чинності укладеного ним договору (колонка 22), колонки 6 - 12, 14 -21 не заповнюються.

(абзац сімнадцятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505
 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679)

Абзац вісімнадцятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(абзац вісімнадцятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505
 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679
,
виключено згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

абзац дев'ятнадцятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

абзац двадцятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

абзац двадцять перший пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

абзац двадцять другий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

Абзац двадцять третій пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено 

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555,
у зв'язку з цим абзаци двадцять четвертий, двадцять п'ятий
 уважати відповідно абзацами вісімнадцятим, дев'ятнадцятим)

Абзац п'ятдесят п'ятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679)

абзац п'ятдесят шостий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679)

абзац п'ятдесят сьомий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505 виключено

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679,
у зв'язку з цим абзаци п'ятдесят восьмий - шістдесятий
 уважати відповідно абзацами п'ятдесят п'ятим - п'ятдесят сьомим)

Колонка 24 - зазначається код періодичності здійснення платежів з погашення основної заборгованості за кредитом (1 знак):

(абзац вісімнадцятий пункту 2 пояснення щодо заповнення форми N 505
 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 17.11.2009 р. N 679)

1 - щомісячно, 2 - щоквартально, 3 - раз у півроку, 4 - раз у рік, 5 - у кінці терміну кредиту, 6 - інше.

Примітка. У разі потреби додаткові роз'яснення подаються в примітці.

(пояснення щодо заповнення форми N 505 із змінами,
 внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України
 від 06.04.2004 р. N 160
,
від 16.06.2005 р. N 223,
 від 27.01.2006 р. N 22,
 від 15.05.2006 р. N 179,
 від 19.11.2007 р. N 415,
 у редакції постанови Правління
 Національного банку України від 09.04.2009 р. N 204)

 

Звіт про рух та залишки валютних цінностей на рахунках резидентів за межами України

за ___ квартал 20_ року

______________________________
(назва територіального управління Національного банку України)

(соті частки одиниць валюти)

Резидент 
 
 
 

Індивідуальна ліцензія Національного банку України 

Рахунок, відкритий у закордонному банку 

код регіону, місце-
знаход-
ження 

код за ЄДРПОУ або іденти-
фікацій-
ний номер платника податку 

повна назва 

дата реєст-
рації 

номер реєст-
рації 

дата внесення змін до ліцензії 

уповно-
важений банк-
резидент 

країна 
 

код закордонного банку 
 
 
 

повна назва закор-
дон-
ного банку 
 
 
 

код валюти, у якій відкрито рахунок 

тип  

номер 

рух валютних цінностей 

код 

назва 
 
 

зараховано на рахунок 

списано з рахунку 

залишок на рахунку 

еквівалент у гривнях за офіційним валютним курсом, установ-
леним Національним банком України 

усього 

у тому числі 

усього 

у тому числі 

з рахунку в уповно-
важе-
ному банку України 

з рахунку в закор-
дон-
ному банку 

від інозем-
них контр-
агентів  

інше 

на рахунок в уповнова-
женому банку України 

на рахунок у закор-
донному банку 

на оплату витрат за кордоном 

інше 

10 

11 

12 

13 

14 

15 

16 

17 

18 

19 

20 

21 

22 

23 

24 

25 

26 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

"___" _____________ 20_ р.

Керівник 

___________________________
(підпис, прізвище, ім'я, по батькові) 

________________________
           (прізвище виконавця, 
               номер телефону) 

Головний бухгалтер 

___________________________
(підпис, прізвище, ім'я, по батькові) 

(форма N 535 із змінами, внесеними згідно з постановами
 Правління Національного банку України від 03.12.2003 р. N 530,
 від 27.01.2006 р. N 22
,
 від 19.12.2006 р. N 466
,
 від 24.05.2011 р. N 162
,
 від 10.12.2012 р. N 516
,
 від 28.04.2015 р. N 279)

Пояснення щодо заповнення форми N 535
Звіт про рух та залишки валютних цінностей на рахунках резидентів за межами України

(У тексті пояснення щодо заповнення форми N 535 слово "кошти" у всіх відмінках замінено словами "валютні цінності" у відповідних відмінках згідно з постановою Правління Національного банку України від 10 грудня 2012 року N 516)

У формі надається інформація про рух та залишки валютних цінностей за рахунками резидентів за межами України, що використовуються відповідно до індивідуальних ліцензій Національного банку України на розміщення валютних цінностей на рахунках за межами України (далі - ліцензія). Інформація про рух та залишки валютних цінностей за рахунками в цінних паперах відображається у звіті в тій валюті, у якій номіновані цінні папери за їх номінальною вартістю. 

(абзац перший пояснення щодо заповнення форми N 535 із змінами,
 внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України
 від 19.12.2006 р. N 466
,
 від 10.12.2012 р. N 516)

Опис параметрів заповнення форми.

Колонка 1 (Резидент/код регіону місцезнаходження) - зазначається цифровий код регіону резидента, що має ліцензію, - 3 знаки.

Колонка 2 (Резидент/код за ЄДРПОУ або ідентифікаційний номер платника податку) - зазначається код резидента - власника ліцензії за Єдиним державним реєстром підприємств, організацій України (ЄДРПОУ) або ідентифікаційний номер платника податку, якщо рахунок за кордоном використовується фізичною особою - суб'єктом підприємницької діяльності, - до 10 знаків.

Колонка 3 (Резидент/повна назва) - зазначається повна назва резидента - власника ліцензії або прізвище, ім'я та по батькові - до 54 знаків.

(абзац п'ятий пояснення щодо заповнення форми N 535 із змінами,
 внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 15.05.2006 р. N 179)

Колонка 4 (Індивідуальна ліцензія Національного банку України/дата реєстрації) - зазначається дата реєстрації ліцензії Національним банком України - 8 знаків (ДДММРРРР).

(абзац шостий пояснення щодо заповнення форми N 535 із змінами,
внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
від 10.12.2012 р. N 516)

Колонка 5 (Індивідуальна ліцензія Національного банку України/номер реєстрації) - зазначається номер реєстрації ліцензії Національним банком України - 3 знаки.

(абзац сьомий пояснення щодо заповнення форми N 535 із змінами, 
внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
від 10.12.2012 р. N 516)

Колонка 6 (Індивідуальна ліцензія Національного банку України/дата внесення змін до ліцензії) - зазначається дата внесення змін до ліцензії - 8 знаків (ДДММРРРР).

Колонка 7 (Індивідуальна ліцензія Національного банку України/уповноважений банк-резидент) - зазначається повна назва уповноваженого банку-резидента, зазначеного в ліцензії, - до 54 знаків.

(абзац дев'ятий пояснення щодо заповнення форми N 535 із змінами,
 внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 15.05.2006 р. N 179)

Колонка 8 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/країна/код) - зазначається цифровий код країни-нерезидента згідно з Національним стандартом України "Коди назв країн світу" - 3 знаки.

(абзац десятий пояснення щодо заповнення форми N 535 у редакції
 постанови Правління Національного банку України від 24.05.2011 р. N 162)

Колонка 9 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/країна/назва) - зазначається повна назва країни, у якій відкрито рахунок.

Колонка 10 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/код закордонного банку) - зазначається код закордонного банку, у якому відкрито рахунок, згідно з Довідником іноземних банків (rc_bnk.dbf) - 10 знаків.

(пояснення щодо заповнення форми N 535 доповнено новим абзацом
 дванадцятим згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 19.12.2006 р. N 466)

Якщо в Довіднику іноземних банків (rc_bnk.dbf) немає закордонного банку, у якому відкрито рахунок, або в разі неможливості ідентифікації такого закордонного банку в колонці 10 форми слід зазначати код країни банку та сім нулів праворуч, а в колонці 11 - назву банку на підставі даних, зазначених в індивідуальній ліцензії Національного банку України на розміщення валютних цінностей на рахунках за межами України.

(пояснення щодо заповнення форми N 535 доповнено новим абзацом
 тринадцятим згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 19.12.2006 р. N 466,
 у зв'язку з цим абзаци дванадцятий - тридцять третій уважати відповідно
 абзацами чотирнадцятим - тридцять п'ятим, а номери колонок 10 - 25
 уважати  відповідно номерами 11 - 26)

Колонка 11 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/повна назва закордонного банку) - зазначається повна назва закордонного банку, у якому відкрито рахунок, - до 54 знаків.

(абзац чотирнадцятий пояснення щодо заповнення форми N 535 із змінами,
 внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 15.05.2006 р. N 179)

Колонка 12 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/код валюти, у якій відкрито рахунок) - зазначається згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217:2010 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28 липня 2010 року N 327 (KL_r030.dbf), цифровий код валюти рахунку, відкритого в закордонному банку, - 3 знаки.

(абзац п'ятнадцятий пояснення щодо заповнення форми N 535 із змінами,
 внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 27.12.2013 р. N 555)

Колонка 13 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/тип) - зазначається цифрою тип рахунку, відкритого в закордонному банку:

1 - поточний,

2 - депозитний,

3 - позичковий,

4 - інвестиційний,

5 - escrow,

6 - інші,

7 - у цінних паперах.

(пояснення щодо заповнення форми N 535 доповнено
новим абзацом двадцять третім згідно з постановою Правління
Національного банку України від 10.12.2012 р. N 516,
у зв'язку з цим абзаци двадцять третій - тридцять п'ятий
уважати відповідно абзацами двадцять четвертим - тридцять шостим)

Колонка 14 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/номер) - зазначається номер рахунку, відкритого в закордонному банку, - 30 знаків.

(абзац двадцять четвертий пояснення щодо заповнення форми N 535 із змінами,
 внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
від 27.06.2008 р. N 188)

Колонка 15 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/рух валютних цінностей/зараховано на рахунок/усього) - зазначається загальна сума валютних цінностей (підсумок за колонками 16 - 19), зарахована на рахунок за кордоном.

Колонка 16 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/рух валютних цінностей/зараховано на рахунок/у тому числі/з рахунку в уповноваженому банку України) - зазначається сума валютних цінностей, що була зарахована на рахунок за кордоном з рахунку резидента в уповноваженому банку.

Колонка 17 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/рух валютних цінностей/зараховано на рахунок/у тому числі/з рахунку в закордонному банку) - зазначається сума валютних цінностей, що була зарахована на рахунок за кордоном з іншого рахунку резидента в закордонному банку.

Колонка 18 (Рахунок, відкритий у закордонному банку / рух валютних цінностей / зараховано на рахунок / у тому числі / від іноземних контрагентів) - зазначається сума валютних цінностей, що була зарахована на рахунок за кордоном від іноземних контрагентів.

(абзац двадцять восьмий пояснення щодо заповнення форми N 535
 у редакції постанови Правління Національного банку України
від 10.12.2012 р. N 516)

Колонка 19 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/рух валютних цінностей/зараховано на рахунок/у тому числі/інше) - зазначається сума валютних цінностей, зарахована на рахунок у закордонному банку з інших джерел.

Колонка 20 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/рух валютних цінностей/списано з рахунку/усього) - зазначається загальна сума валютних цінностей (підсумок за колонками 21 - 24), списана з рахунку за кордоном.

Колонка 21 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/рух валютних цінностей/списано з рахунку/у тому числі/на рахунок в уповноваженому банку України) - зазначається сума валютних цінностей, що була перерахована підприємством з рахунку за кордоном на рахунок резидента в банку, де він обслуговується.

Колонка 22 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/рух валютних цінностей/списано з рахунку/у тому числі/на рахунок у закордонному банку) - зазначається сума валютних цінностей, що була перерахована з рахунку за кордоном на інший рахунок резидента за межами України.

Колонка 23 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/рух валютних цінностей/списано з рахунку/у тому числі/на оплату витрат за кордоном) - зазначається сума валютних цінностей, що була списана з рахунку за кордоном для забезпечення діяльності резидента за межами України.

Колонка 24 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/рух валютних цінностей/списано з рахунку/у тому числі/інше) - зазначається сума валютних цінностей, що була списана з рахунку на інші цілі.

Колонка 25 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/рух валютних цінностей/залишок на рахунку) - зазначається залишок валютних цінностей на рахунку за станом на перше число місяця, наступного за звітним кварталом.

Колонка 26 (Рахунок, відкритий у закордонному банку/рух валютних цінностей/еквівалент у гривнях за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України) - зазначається еквівалент у гривнях залишку валютних цінностей на рахунку за кордоном за станом на перше число місяця, наступного за звітним кварталом.

 

Розшифрування валютних рахунків

за станом на ___________ 20_ року

________________________________
(назва територіального управління Національного банку України)
________________________________
(код валюти)

Балансовий (позабалан-
совий) рахунок 

Сальдо в іноземній валюті (соті частки одиниць валюти) 

Сальдо у гривневому еквіваленті (копійки) 

усього 

у тому числі 

усього 

у тому числі 

за резидентами 

за нерезидентами 

за резидентами 

за нерезидентами 

дебет 

кредит 

дебет 

кредит 

дебет 

кредит 

дебет 

кредит 

дебет 

кредит 

дебет 

кредит 

10 

11 

12 

13 

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

"___" ____________ 20_ р.

Керівник 

________
(підпис) 

________________
(прізвище, ініціали) 

____________________
      (прізвище виконавця, 
            номер телефону) 

Головний бухгалтер

________
(підпис) 

________________
(прізвище, ініціали) 

(форма N 550Д-Н із змінами, внесеними згідно з постановами
 Правління Національного банку України від 03.12.2003 р. N 530,
 від 27.01.2006 р. N 22
,
 від 24.05.2011 р. N 162
,
 від 28.04.2015 р. N 279)

Пояснення щодо заповнення форми N 550Д-Н
Розшифрування валютних рахунків

Звіт містить дані про залишки в іноземній валюті та їх гривневий еквівалент за всіма балансовими та позабалансовими рахунками (за дебетом та кредитом) з їх розподілом за операціями з резидентами та нерезидентами України та розшифруванням за кодами валют.

Опис параметрів заповнення форми.

Дата (за станом на...) - дата, на яку подається звіт.

Код територіального управління - згідно з Довідником банківських установ України (rcukru.dbf) - 9 знаків.

Код валюти - цифровий код валюти згідно з Державним стандартом України ДСТУ ISO 4217:2010 "Коди для подання валют і фондів", затвердженим наказом Держстандарту України від 28 липня 2010 року N 327 (KL_r030.dbf), - 3 знаки.

(абзац п'ятий пояснення щодо заповнення форми N 550 Д-Н із змінами,
 внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 27.12.2013 р. N 555)

Колонка 1 (Балансовий (позабалансовий) рахунок) - балансовий (позабалансовий) рахунок Плану рахунків бухгалтерського обліку Національного банку України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 23.12.2005 N 496, - 4 знаки.

(абзац шостий пояснення щодо заповнення форми N 550 Д-Н із змінами,
 внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 27.01.2006 р. N 22)

Колонка 2 (Сальдо в іноземній валюті/усього/дебет) - залишки на кінець операційного дня за дебетом за кожним із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют.

Колонка 3 (Сальдо в іноземній валюті/усього/кредит) - залишки на кінець операційного дня за кредитом за кожним із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют.

Колонка 4 (Сальдо в іноземній валюті/за резидентами/дебет) - залишки на кінець операційного дня за дебетом за кожним із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з резидентами.

Колонка 5 (Сальдо в іноземній валюті/за резидентами/кредит) - залишки на кінець операційного дня за кредитом за кожним із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з резидентами.

Колонка 6 (Сальдо в іноземній валюті/за нерезидентами/дебет) - залишки на кінець операційного дня за дебетом за кожним із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з нерезидентами.

Колонка 7 (Сальдо в іноземній валюті/за нерезидентами/кредит) - залишки на кінець операційного дня за кредитом за кожним із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з нерезидентами.

Колонки 2 - 7 заповнюються в сотих частках одиниць валюти - до 16 знаків.

Колонка 8 (Сальдо в гривневому еквіваленті/усього/дебет) - гривневий еквівалент залишків за дебетом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.

Колонка 9 (Сальдо в гривневому еквіваленті/усього/кредит) - гривневий еквівалент залишків за кредитом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.

Колонка 10 (Сальдо в гривневому еквіваленті/за резидентами/дебет) - гривневий еквівалент залишків за дебетом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків за операціями з резидентами.

Колонка 11 (Сальдо в гривневому еквіваленті/за резидентами/кредит) - гривневий еквівалент залишків за кредитом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків за операціями з резидентами.

Колонка 12 (Сальдо в гривневому еквіваленті/за нерезидентами/дебет) - гривневий еквівалент залишків за дебетом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків за операціями з нерезидентами.

Колонка 13 (Сальдо в гривневому еквіваленті/за нерезидентами/кредит) - гривневий еквівалент залишків за кредитом в іноземній валюті (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на поточний операційний день) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків за операціями з нерезидентами.

Колонки 8 - 13 заповнюються в копійках - до 16 знаків.

 

Обороти за рахунками в іноземній валюті

за _______ 20_ року

______________________________
(назва територіального управління Національного банку України)
___________________
(код валюти)

Балансовий (позабалан-
совий) рахунок 

Обороти за рахунками в іноземній валюті
(соті частки одиниць валюти) 

Обороти в гривневому еквіваленті (копійки) 

усього 

у тому числі 

усього 

у тому числі 

за резидентами 

за нерезидентами 

за резидентами 

за нерезидентами 

дебет 

кредит 

дебет 

кредит 

дебет 

кредит 

дебет 

кредит 

дебет 

кредит 

дебет 

кредит 

10 

11 

12 

13 

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

"___" ____________ 20_ р.

Керівник 

________
(підпис) 

________________
(прізвище, ініціали) 

____________________
      (прізвище виконавця, 
            номер телефону) 

Головний бухгалтер

________
(підпис) 

________________
(прізвище, ініціали) 

(форма N 550-Н із змінами, внесеними згідно з постановами
 Правління Національного банку України від 03.12.2003 р. N 530,
 від 27.01.2006 р. N 22
,
 від 24.05.2011 р. N 162
,
 від 28.04.2015 р. N 279)

Пояснення щодо заповнення форми N 550-Н
Обороти за рахунками в іноземній валюті

Звіт містить дані про обороти за місяць в іноземній валюті та їх гривневий еквівалент за всіма балансовими та позабалансовими рахунками (за дебетом та кредитом) з розподілом їх за операціями з резидентами та нерезидентами та розшифруванням за кодами валют.

Опис параметрів заповнення форми.

Дата (за ...) - місяць, за який подається звіт.

Код територіального управління - згідно з Довідником банківських установ України (rcukru.dbf) - 9 знаків.

Код валюти - цифровий код валюти згідно з Державним стандартом України "Коди для подання валют і фондів" - 3 знаки.

Колонка 1 (Балансовий (позабалансовий) рахунок) - балансовий (позабалансовий) рахунок Плану рахунків бухгалтерського обліку Національного банку України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 23.12.2005 N 496, - 4 знаки.

(абзац шостий пояснення щодо заповнення форми N 550 Н із змінами,
 внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 27.01.2006 р. N 22)

Колонка 2 (Обороти в іноземній валюті/усього/дебет) - оборот за дебетом кожного із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют. Загальна сума оборотів за дебетом має дорівнювати сумі відповідних оборотів за операціями з резидентами та операціями з нерезидентами. Дані колонки 2 дорівнюють сумі даних колонок 4 та 6.

Колонка 3 (Обороти в іноземній валюті/усього/кредит) - оборот за кредитом кожного із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют. Загальна сума оборотів за кредитом має дорівнювати сумі оборотів за кредитом за операціями з резидентами та операціями з нерезидентами. Дані колонки 3 дорівнюють сумі даних колонок 5 та 7.

Колонка 4 (Обороти в іноземній валюті/за резидентами/дебет) - оборот за дебетом кожного із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з резидентами.

Колонка 5 (Обороти в іноземній валюті/за резидентами/кредит) - оборот за кредитом кожного із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з резидентами.

Колонка 6 (Обороти в іноземній валюті/за нерезидентами/дебет) - оборот за дебетом кожного із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з нерезидентами.

Колонка 7 (Обороти в іноземній валюті/за нерезидентами/кредит) - оборот за кредитом кожного із балансових (позабалансових) рахунків у розрізі кодів валют за операціями з нерезидентами.

Колонки 2 - 7 заповнюються в сотих частках одиниць валюти - до 16 знаків.

Колонка 8 (Обороти в гривневому еквіваленті/усього/дебет) - гривневий еквівалент обороту за дебетом (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на кожний операційний день місяця) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків. Загальна сума оборотів у гривневому еквіваленті за дебетом має дорівнювати сумі відповідних оборотів за операціями з резидентами та операціями з нерезидентами. Дані колонки 8 дорівнюють сумі даних колонок 10 та 12.

Колонка 9 (Обороти в гривневому еквіваленті/усього/кредит) - гривневий еквівалент обороту за кредитом (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на кожний операційний день місяця) за кожним із балансових (позабалансових) рахунків. Загальна сума оборотів у гривневому еквіваленті за кредитом має дорівнювати сумі відповідних оборотів за операціями з резидентами та операціями з нерезидентами. Дані колонки 9 дорівнюють сумі даних колонок 11 та 13.

Колонка 10 (Обороти в гривневому еквіваленті /за резидентами/дебет) - гривневий еквівалент обороту за дебетом (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на кожний операційний день місяця) за операціями з резидентами України за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.

Колонка 11 (Обороти в гривневому еквіваленті /за резидентами/кредит) - гривневий еквівалент обороту за кредитом (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на кожний операційний день місяця) за операціями з резидентами України за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.

Колонка 12 (Обороти в гривневому еквіваленті/за нерезидентами/дебет) - гривневий еквівалент обороту за дебетом (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на кожний операційний день місяця) за операціями з нерезидентами України за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.

Колонка 13 (Обороти в гривневому еквіваленті/за нерезидентами/кредит) - гривневий еквівалент обороту за кредитом (за офіційним валютним курсом, установленим Національним банком України на кожний операційний день місяця) за операціями з нерезидентами України за кожним із балансових (позабалансових) рахунків.

Колонки 8 - 13 заповнюються в копійках - до 16 знаків.

 

Звіт про кількість проведених перевірок з питань дотримання законодавства під час проведення валютних операцій, виявлених порушень і вжиті до порушників заходи

за ____________ 20__ року
________________________________________________________________________________
(код і найменування територіального управління або структурного підрозділу Національного банку України)

(одиниць)

N з/п  

Найменування показника  

найменування показника 

банківські установи  

фінансові установи  

національний оператор поштового зв'язку 

усього  

1  

2  

3  

4  

Проведено перевірок банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку) - усього:  

 

 

 

 

1.1 

планових перевірок, усього,
у тому числі: 

  

  

  

  

1.1.1 

виїзних, усього,
з них: 

  

  

  

  

1.1.1.1 

комплексних  

  

  

  

  

1.1.1.2 

за окремими питаннями 

  

  

  

  

1.1.1.3 

перевірок кас банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку) 

  

  

  

  

1.1.2 

невиїзних (камеральних), усього,
з них: 

  

  

  

  

1.1.2.1 

комплексних  

  

  

  

  

1.1.2.2 

за окремими питаннями 

  

  

  

  

1.1.2.3 

перевірок кас банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку) 

  

  

  

  

1.2 

позапланових перевірок, усього,
у тому числі: 

  

  

  

  

1.2.1 

виїзних, усього,
з них: 

  

  

  

  

1.2.1.1 

комплексних  

  

  

  

  

1.2.1.2 

за окремими питаннями 

  

  

  

  

1.2.1.3 

перевірок кас банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку) 

  

  

  

  

1.2.2 

невиїзних (камеральних), усього,
з них: 

  

  

  

  

1.2.2.1 

комплексних  

  

  

  

  

1.2.2.2 

за окремими питаннями 

  

  

  

  

1.2.2.3 

перевірок кас банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку) 

  

  

  

  

Проведено перевірок філій, відділень банків (фінансових установ), об'єктів поштового зв'язку, кас філій, відділень банків (фінансових установ), кас об'єктів поштового зв'язку - усього: 

 

 

 

 

2.1 

планових перевірок, усього,
у тому числі: 

 

 

 

 

2.1.1 

виїзних, усього,
з них: 

  

  

  

  

2.1.1.1 

комплексних  

  

  

  

  

2.1.1.2 

за окремими питаннями 

  

  

  

  

2.1.1.3 

перевірок кас філій, відділень банків (фінансових установ), кас об'єктів поштового зв'язку 

  

  

  

  

2.1.2 

невиїзних (камеральних), усього,
з них: 

  

  

  

  

2.1.2.1 

комплексних  

  

  

  

  

2.1.2.2 

за окремими питаннями 

  

  

  

  

2.1.2.3 

перевірок кас філій, відділень банків (фінансових установ), кас об'єктів поштового зв'язку 

  

  

  

  

2.2 

позапланових перевірок, усього,
у тому числі: 

  

  

  

  

2.2.1 

виїзних, усього,
з них: 

  

  

  

  

2.2.1.1 

комплексних  

  

  

  

  

2.2.1.2 

за окремими питаннями 

  

  

  

  

2.2.1.3 

перевірок кас філій, відділень банків (фінансових установ), кас об'єктів поштового зв'язку 

  

  

  

  

2.2.2 

невиїзних (камеральних), усього,
з них: 

  

  

  

  

2.2.2.1 

комплексних  

  

  

  

  

2.2.2.2 

за окремими питаннями 

  

  

  

  

2.2.2.3 

перевірок кас філій, відділень банків (фінансових установ), кас об'єктів поштового зв'язку 

  

  

  

  

Проведено перевірок пунктів обміну іноземної валюти (далі - ПОВ), усього,
у тому числі: 

 

 

 

 

3.1 

ПОВ, що працюють за агентськими угодами  

 

 

 

 

Отримано матеріалів про порушення законодавства України під час проведення валютних операцій банками, фінансовими установами,
національним оператором поштового зв'язку (їх філіями, відділеннями, об'єктами поштового зв'язку, ПОВ тощо), усього,
у тому числі від:  

 

 

 

 

4.1 

податкових органів  

 

 

 

 

4.2 

правоохоронних органів  

 

 

 

 

За результатами перевірок (розгляду отриманих матеріалів) установлено фактів порушень законодавства України під час проведення валютних операцій банками, фінансовими установами, національним оператором поштового зв'язку (їх філіями, відділеннями, об'єктами поштового зв'язку, касами, ПОВ тощо), усього,
у тому числі:  

 

 

 

 

5.1 

кількість порушень у касах 

  

  

  

  

5.2 

кількість порушень у ПОВ,
з них 

 

 

 

 

5.2.1 

у ПОВ, що працюють за агентськими угодами  

 

 

 

 

5.3 

код порушника (за кожним фактом окремо)  

 

 

 

 

5.4 

суть порушення (за кожним фактом окремо)  

 

 

 

 

Застосовано штрафних санкцій на загальну суму (у копійках), усього,
у тому числі:  

 

 

 

 

6.1 

згідно з постановами, що надіслані юридичним особам - порушникам територіальними управліннями Національного банку України, місцезнаходження яких не збігається з місцезнаходженням юридичних осіб - порушників (у копійках)  

 

 

 

 

Кількість застосованих адміністративних штрафів за порушення законодавства України під час проведення валютних операцій, усього 

  

  

  

  

Застосовано адміністративних штрафів за порушення законодавства України під час проведення валютних операцій (у копійках), усього  

  

  

  

  

Сплачено штрафних санкцій (у копійках), усього,
у тому числі:  

 

 

 

 

9.1 

згідно з постановами, що надіслані юридичним особам - порушникам тими територіальними управліннями Національного банку України, місцезнаходження яких не збігається з місцезнаходженням юридичних осіб - порушників (у копійках)  

 

 

 

 

10 

Кількість сплачених адміністративних штрафів за порушення законодавства України під час проведення валютних операцій, усього 

  

  

  

  

11 

Сплачено адміністративних штрафів за порушення законодавства України під час проведення валютних операцій (у копійках), усього 

 

 

 

 

12 

Застосовано обмежень або зупинень проведення операцій з валютними цінностями, скасовано ліцензій, дозволів, довідок, погоджень, усього,
у тому числі: 

 

 

 

 

12.1 

обмежень або зупинень проведення операцій з валютними цінностями 

 

 

 

 

12.2 

скасовано індивідуальних (разових) ліцензій Національного банку України 

 

 

 

 

12.3 

скасовано дозволів, що видані Національним банком України 

  

  

  

  

12.4 

скасовано довідок про реєстрацію ПОВ, усього,
з них 

 

 

 

 

12.4.1 

ПОВ, що працюють за агентськими угодами 

 

 

 

 

12.5 

скасовано погоджень агентської угоди 

 

 

 

 

13 

Передано матеріалів Службі банківського нагляду для застосування заходів впливу (крім адміністративних штрафів) згідно зі статтею 73 Закону України "Про банки і банківську діяльність" (усього) 

 

 

 

 

14 

Кількість наданих іншим державним органам повідомлень за результатами проведених працівниками ТУ перевірок протягом звітного періоду, усього, у тому числі: 

 

 

 

 

14.1 

податковим органам  

 

 

 

 

14.2 

правоохоронним органам  

 

 

 

 

15

Кількість порушень, вчинених юридичними та фізичними особами, які виявлені працівниками ТУ під час виконання функцій у сфері валютного контролю та ліцензування протягом звітного періоду (усього)

Х

Х

Х

 

"___" ____________ 20__ року 

Керівник 

___________
(підпис) 

_________________
(прізвище, ініціали) 

_____________________________
(прізвище виконавця, номер телефону) 

Головний бухгалтер  

___________
(підпис)  

________________
(прізвище, ініціали)  

(форма N 551 із змінами, внесеними згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 03.12.2003 р. N 530
,
 в редакції постанови Правління
 Національного банку України від 29.09.2004 р. N 458
,
 із змінами, внесеними згідно з
постановами
 Правління Національного банку України від 27.01.2006 р. N 22,
 від 19.12.2006 р. N 466
,
 від 12.07.2007 р. N 255
,
 від 19.11.2007 р. N 415
,
від 28.05.2009 р. N 313
,
 у редакції постанови Правління
 Національного банку України від 13.12.2010 р. N 541
,
 із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління
 Національного банку України від 24.05.2011 р. N 162
,
від 27.12.2013 р. N 555
,
 від 28.04.2015 р. N 279)

Пояснення щодо заповнення форми N 551
 Звіт про кількість проведених перевірок з питань дотримання законодавства під час проведення валютних операцій, виявлених порушень і вжиті до порушників заходи

Звіт містить інформацію про кількість проведених перевірок з питань дотримання законодавства та нормативно-правових актів Національного банку України під час проведення валютних операцій, виявлених порушень і вжиті заходи за порушення, допущені банками (фінансовими установами), національним оператором поштового зв'язку (їх філіями, відділеннями, ПОВ) протягом звітного періоду. Якщо перевірка була здійснена в одному періоді, а санкції за її результатами були застосовані в іншому, то статистичні показники щодо виявленого порушення мають бути відображені в цих звітних періодах таким чином.

У звіті, який складається за результатами проведених перевірок за звітний період, зазначається загальна кількість проведених перевірок - рядок 1, або рядок 2, або рядок 3 (з урахуванням розшифровки), а також уносяться дані про кількість суб'єктів і суть порушень до рядків 5, 5.1, 5.2, 5.2.1, 5.3, 5.4.

У наступних звітах відображаються дані про застосовані санкції за виявленим (виявленими) порушенням (порушеннями) або про матеріали, передані Службі банківського нагляду для застосування заходів впливу згідно зі статтею 73 Закону України "Про банки і банківську діяльність", - рядки 6 - 13 (з урахуванням розшифровки). У цьому разі рядки 1 - 3 щодо проведеної перевірки не заповнюються. Аналогічно заповнюються рядки 6, 6.1, 8 - суми застосованих штрафних санкцій і рядки 9, 9.1, 11 - суми сплачених штрафних санкцій за різні звітні періоди.

Рядки 9, 9.1 щодо сум сплачених штрафів заповнюються тими територіальними управліннями Національного банку України (далі - ТУ), якими були застосовані відповідні штрафні санкції (згідно з прийнятими постановами).

Рядок 1 - зазначається загальна кількість планових і позапланових, виїзних і невиїзних (камеральних), комплексних, за окремими питаннями перевірок банків - юридичних осіб (фінансових установ), національного оператора поштового зв'язку, кас банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку), проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (усього) (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 1.1 - зазначається кількість планових перевірок банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку) та кас банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку), проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (усього) (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 1.1.1 - зазначається кількість планових виїзних перевірок банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку) та кас банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку), проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (усього) (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 1.1.1.1 - зазначається кількість планових виїзних комплексних перевірок банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку), проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 1.1.1.2 - зазначається кількість планових виїзних перевірок за окремими питаннями банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку), проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 1.1.1.3 - зазначається кількість планових виїзних перевірок кас банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку), проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 1.1.2 - зазначається кількість планових невиїзних (камеральних) перевірок банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку) та кас банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку), проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (усього) (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 1.1.2.1 - зазначається кількість планових невиїзних (камеральних) комплексних перевірок банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку), проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 1.1.2.2 - зазначається кількість планових невиїзних (камеральних) перевірок за окремими питаннями банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку), проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 1.1.2.3 - зазначається кількість планових невиїзних (камеральних) перевірок кас банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку), проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 1.2 - зазначається кількість позапланових перевірок банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку) і кас банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку), проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (усього) (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 1.2.1 - зазначається кількість позапланових виїзних перевірок банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку) і кас банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку), проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (усього) (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 1.2.1.1 - зазначається кількість позапланових виїзних комплексних перевірок банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку), проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 1.2.1.2 - зазначається кількість позапланових виїзних перевірок за окремими питаннями банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку), проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 1.2.1.3 - зазначається кількість позапланових виїзних перевірок кас банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку), проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 1.2.2 - зазначається кількість позапланових невиїзних (камеральних) перевірок банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку) та кас банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку), проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (усього) (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 1.2.2.1 - зазначається кількість позапланових невиїзних (камеральних) комплексних перевірок банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку), проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 1.2.2.2 - зазначається кількість позапланових невиїзних (камеральних) перевірок за окремими питаннями банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку), проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 1.2.2.3 - зазначається кількість позапланових невиїзних (камеральних) перевірок кас банків - юридичних осіб (фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку), проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 2 - зазначається загальна кількість планових і позапланових, виїзних і невиїзних (камеральних), комплексних, за окремими питаннями перевірок філій і відділень банків (фінансових установ), об'єктів поштового зв'язку та кас філій, відділень банків (фінансових установ), кас об'єктів поштового зв'язку, проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (усього) (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 2.1 - зазначається кількість планових перевірок філій і відділень банків (фінансових установ), об'єктів поштового зв'язку та кас філій, відділень банків (фінансових установ), кас об'єктів поштового зв'язку, проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (усього) (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 2.1.1 - зазначається кількість планових виїзних перевірок філій і відділень банків (фінансових установ), об'єктів поштового зв'язку та кас філій, відділень банків (фінансових установ), кас об'єктів поштового зв'язку, проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (усього) (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 2.1.1.1 - зазначається кількість планових виїзних комплексних перевірок філій і відділень банків (фінансових установ), об'єктів поштового зв'язку, проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 2.1.1.2 - зазначається кількість планових виїзних перевірок за окремими питаннями філій і відділень банків (фінансових установ), об'єктів поштового зв'язку, проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 2.1.1.3 - зазначається кількість планових виїзних перевірок кас філій, відділень банків (фінансових установ), кас об'єктів поштового зв'язку, проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 2.1.2 - зазначається кількість планових невиїзних (камеральних) перевірок філій і відділень банків (фінансових установ), об'єктів поштового зв'язку та кас філій, відділень банків (фінансових установ), кас об'єктів поштового зв'язку, проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (усього) (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 2.1.2.1 - зазначається кількість планових невиїзних (камеральних) комплексних перевірок філій і відділень банків (фінансових установ), об'єктів поштового зв'язку, проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 2.1.2.2 - зазначається кількість планових невиїзних (камеральних) перевірок за окремими питаннями філій і відділень банків (фінансових установ), об'єктів поштового зв'язку, проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 2.1.2.3 - зазначається кількість планових невиїзних (камеральних) перевірок кас філій, відділень банків (фінансових установ), кас об'єктів поштового зв'язку, проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (усього) (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 2.2 - зазначається кількість позапланових перевірок філій і відділень банків (фінансових установ), об'єктів поштового зв'язку та кас філій, відділень банків (фінансових установ), кас об'єктів поштового зв'язку, проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (усього) (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 2.2.1 - зазначається кількість позапланових виїзних перевірок філій і відділень банків (фінансових установ), об'єктів поштового зв'язку та кас філій, відділень банків (фінансових установ), кас об'єктів поштового зв'язку, проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 2.2.1.1 - зазначається кількість позапланових виїзних комплексних перевірок філій і відділень банків (фінансових установ), об'єктів поштового зв'язку, проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 2.2.1.2 - зазначається кількість позапланових виїзних перевірок за окремими питаннями філій і відділень банків (фінансових установ), об'єктів поштового зв'язку, проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 2.2.1.3 - зазначається кількість позапланових виїзних перевірок кас філій, відділень банків (фінансових установ), кас об'єктів поштового зв'язку, проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 2.2.2 - зазначається кількість позапланових невиїзних (камеральних) перевірок філій і відділень банків (фінансових установ), об'єктів поштового зв'язку та кас філій, відділень банків (фінансових установ), кас об'єктів поштового зв'язку, проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 2.2.2.1 - зазначається кількість позапланових невиїзних (камеральних) комплексних перевірок філій і відділень банків (фінансових установ), об'єктів поштового зв'язку, проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 2.2.2.2 - зазначається кількість позапланових невиїзних (камеральних) перевірок за окремими питаннями філій і відділень банків (фінансових установ), об'єктів поштового зв'язку, проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 2.2.2.3 - зазначається кількість позапланових невиїзних (камеральних) перевірок кас філій, відділень банків (фінансових установ), кас об'єктів поштового зв'язку, проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 3 - зазначається загальна кількість перевірок пунктів обміну іноземної валюти (далі - ПОВ) банків (фінансових установ), національного оператора поштового зв'язку і ПОВ, що працюють за агентськими угодами, проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (усього) (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 3.1 - зазначається кількість перевірок ПОВ, що працюють за агентськими угодами, проведених працівниками ТУ протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 4 - зазначається загальна кількість отриманих матеріалів про виявлені порушення законодавства під час проведення валютних операцій банками, фінансовими установами, національним оператором поштового зв'язку (їх філіями, відділеннями, об'єктами поштового зв'язку, касами, ПОВ тощо), надходження яких до ТУ від державних органів контролю і правоохоронних органів було зареєстровано протягом звітного періоду (усього) (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 4.1 - зазначається кількість матеріалів про виявлені порушення законодавства при проведенні валютних операцій банками, фінансовими установами, національним оператором поштового зв'язку (їх філіями, відділеннями, об'єктами поштового зв'язку, касами, ПОВ тощо), отриманих ТУ від податкових органів (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 4.2 - зазначається кількість матеріалів про виявлені порушення законодавства під час проведення валютних операцій банками, фінансовими установами, національним оператором поштового зв'язку (їх філіями, відділеннями, об'єктами поштового зв'язку, касами, ПОВ тощо), отриманих ТУ від правоохоронних органів (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 5 - зазначається кількість фактів порушень законодавства під час проведення валютних операцій банками, фінансовими установами, національним оператором поштового зв'язку (їх філіями, відділеннями, об'єктами поштового зв'язку, касами, ПОВ тощо), виявлених за результатами перевірок і за матеріалами, отриманими від державних органів контролю і правоохоронних органів, протягом звітного періоду (усього) (одиниць), - до 5 знаків.

Якщо в результаті перевірки встановлено кілька однотипних порушень, що періодично допускалися одним і тим самим банком, фінансовою установою (філією, відділенням, об'єктом поштового зв'язку, касою, ПОВ тощо), то у звіті зазначається лише одне порушення. Якщо виявлені однотипні порушення є порушеннями валютного законодавства, що тягнуть за собою застосування штрафних санкцій, то у звіті відображається кількість порушень відповідно до кількості складених протоколів про порушення валютного законодавства.

Рядок 5.1 - зазначається кількість порушень законодавства під час проведення валютних операцій у касах банків, фінансових установ, національного оператора поштового зв'язку (касах їх філій, відділень, об'єктів поштового зв'язку), виявлених за результатами перевірок і за матеріалами, отриманими від державних органів контролю і правоохоронних органів (усього) (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 5.2 - зазначається кількість порушень законодавства під час проведення валютних операцій у ПОВ, виявлених за результатами перевірок і за матеріалами, отриманими від державних органів контролю і правоохоронних органів (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 5.2.1 - зазначається кількість порушень законодавства під час проведення валютних операцій у ПОВ, що працюють за агентськими угодами, виявлених за результатами перевірок і за матеріалами, отриманими від державних органів контролю і правоохоронних органів (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 5.3 - зазначається код порушника (банку, філії або відділення) згідно з Довідником власних підрозділів банків DPTLIST, а для небанківських фінансових установ (фінансової установи, національного оператора поштового зв'язку, філії, відділення, об'єкта поштового зв'язку тощо) згідно з Довідником підрозділів небанківських фінансових установ, що одержали генеральні ліцензії на здійснення валютних операцій Company.dbf (окремо за кожним фактом порушення відповідно до даних рядка 5), - 20 знаків.

(абзац п'ятдесят третій пояснення щодо заповнення форми N 551
 у редакції постанови Правління Національного банку України
від 05.07.2013 р. N 266)

Рядок 5.4 - зазначається суть порушення (окремо за кожним фактом порушення відповідно до даних рядка 5) (текст) - до 240 знаків.

Рядок 6 - зазначається загальна сума всіх штрафних санкцій, застосованих ТУ до банків (фінансових установ), національного оператора поштового зв'язку за порушення валютного законодавства протягом звітного періоду. Дані рядка 6 включають дані рядка 6.1 (у копійках) - до 16 знаків.

Рядок 6.1 - зазначається сума штрафних санкцій, застосованих до банків (фінансових установ), національного оператора поштового зв'язку за порушення валютного законодавства згідно з постановами, що надіслані протягом звітного періоду юридичним особам - порушникам ТУ, місцезнаходження яких не збігається з місцезнаходженням юридичних осіб - порушників (у копійках), - до 16 знаків.

Рядок 7 - зазначається кількість адміністративних штрафів, які були застосовані ТУ до керівників банків (фінансових установ), національного оператора поштового зв'язку за порушення законодавства під час проведення валютних операцій протягом звітного періоду (усього) (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 8 - зазначається загальна сума адміністративних штрафів, які були застосовані ТУ до керівників банків (фінансових установ), національного оператора поштового зв'язку за порушення законодавства під час проведення валютних операцій протягом звітного періоду (усього) (у копійках), - до 16 знаків.

Рядок 9 - зазначається загальна сума всіх сплачених банками (фінансовими установами), національним оператором поштового зв'язку протягом звітного періоду штрафних санкцій, застосованих ТУ до банків (фінансових установ), національного оператора поштового зв'язку за порушення валютного законодавства, у тому числі згідно з постановами, що були надіслані юридичним особам - порушникам ТУ, місцезнаходження яких не збігається з місцезнаходженням юридичних осіб-порушників (усього) (у копійках), - до 16 знаків.

Рядок 9.1 - зазначається сума сплачених протягом звітного періоду штрафних санкцій згідно з постановами, надісланими юридичним особам - порушникам ТУ, місцезнаходження яких не збігається з місцезнаходженням юридичних осіб - порушників (у копійках), - до 16 знаків.

Рядок 10 - зазначається кількість сплачених протягом звітного періоду адміністративних штрафів, які були застосовані ТУ до керівників банків (фінансових установ), національного оператора поштового зв'язку за порушення законодавства під час проведення валютних операцій (усього) (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 11 - зазначається загальна сума сплачених протягом звітного періоду адміністративних штрафів, які були застосовані ТУ до керівників банків (фінансових установ), національного оператора поштового зв'язку за порушення законодавства під час проведення валютних операцій (усього) (у копійках), - до 16 знаків.

Рядок 12 - зазначається загальна кількість застосованих ТУ обмежень або зупинень проведення операцій з валютними цінностями протягом звітного періоду, скасованих ліцензій, дозволів, довідок, погоджень (усього) (одиниць) - до 5 знаків.

У разі скасування територіальним управлінням рішення про погодження агентського договору між банком та суб'єктом господарювання згідно з Інструкцією про порядок організації та здійснення валютно-обмінних операцій на території України, затвердженою постановою Правління Національного банку України від 12.12.2002 N 502, зареєстрованою у Міністерстві юстиції України 14.01.2003 за N 21/7342, кількісні дані щодо скасованих довідок про реєстрацію ПОВ агентів, що повертаються до територіальних управлінь, у рядках 12, 12.4 та 12.4.1 не відображаються.

(пояснення щодо заповнення форми N 551 доповнено новим
абзацом шістдесят четвертим згідно з постановою Правління
Національного банку України від 12.12.2011 р. N 438,
у зв'язку з цим абзаци шістдесят четвертий - сімдесят третій
уважати відповідно абзацами шістдесят п'ятим - сімдесят четвертим)

Рядок 12.1 - зазначається кількість застосованих ТУ обмежень або зупинень проведення операцій з валютними цінностями протягом звітного періоду (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 12.2 - зазначається кількість скасованих ТУ протягом звітного періоду індивідуальних (разових) ліцензій Національного банку України на здійснення окремих валютних операцій (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 12.3 - зазначається кількість скасованих ТУ протягом звітного періоду дозволів, що видані Національним банком України (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 12.4 - зазначається кількість скасованих ТУ протягом звітного періоду довідок про реєстрацію ПОВ (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 12.4.1 - зазначається кількість скасованих ТУ протягом звітного періоду довідок про реєстрацію ПОВ, що працюють за агентськими угодами (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 12.5 - зазначається кількість скасованих ТУ протягом звітного періоду погоджень агентських угод (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 13 - зазначається кількість матеріалів, переданих Службі банківського нагляду протягом звітного періоду для застосування заходів впливу (крім адміністративних штрафів) згідно зі статтею 73 Закону України "Про банки і банківську діяльність" (усього) (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 14 - зазначається загальна кількість повідомлень, наданих іншим державним органам за результатами проведених працівниками ТУ перевірок, протягом звітного періоду (усього) (одиниць) - до 5 знаків.

Рядок 14.1 - зазначається кількість повідомлень, наданих податковим органам протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Рядок 14.2 - зазначається кількість повідомлень, наданих правоохоронним органам протягом звітного періоду (одиниць), - до 5 знаків.

Колонка "усього" рядка 14 може включати повідомлення щодо інших суб'єктів (юридичних та фізичних осіб), які не зазначені в колонках "банківські установи", "фінансові установи" та "національний оператор поштового зв'язку" цього рядка.

(пояснення щодо заповнення форми N 551 доповнено
абзацом сімдесят п'ятим згідно з постановою Правління
Національного банку України від 10.12.2012 р. N 516)

Рядок 15 - зазначається кількість порушень, вчинених юридичними особами (які не є банками, фінансовими установами, національним оператором поштового зв'язку) та фізичними особами, які виявлені працівниками ТУ під час виконання функцій у сфері валютного контролю та ліцензування протягом звітного періоду (усього) (одиниць), - до 5 знаків.

(пояснення щодо заповнення форми N 551 доповнено абзацом згідно з
 постановою Правління Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

У рядку 15 заповнюється лише колонка "усього".

(пояснення щодо заповнення форми N 551 доповнено абзацом згідно з
 постановою Правління Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555)

(пояснення щодо заповнення форми N 551 із змінами, внесеними
 згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 03.12.2003 р. N 530,
 в редакції постанови Правління
 Національного банку України від 29.09.2004 р. N 458
,
 із змінами, внесеними згідно з
постановами
 Правління Національного банку України від 27.01.2006 р. N 22,
 від 19.12.2006 р. N 466,
 від 12.07.2007 р. N 255,
 від 19.11.2007 р. N 415,
 від 28.05.2009 р. N 313,
 у редакції постанови Правління
 Національного банку України від 13.12.2010 р. N 541)

 

Перелік банків, що мають право здійснювати операції з валютними цінностями,

за станом на __________ 20_ р.

Форму N 560 виключено

(форма N 560 із змінами, внесеними згідно з постановами
 Правління Національного банку України від 03.12.2003 р. N 530,
 від 27.01.2006 р. N 22
,
 від 12.07.2007 р. N 255
,
 від 19.11.2007 р. N 415
,
виключено згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 28.05.2009 р. N 313)

Пояснення щодо заповнення форми N 560
Перелік банків, що мають право здійснювати операції з валютними цінностями

Пояснення виключено 

(пояснення щодо заповнення форми N 560 із змінами,
внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України
 від 16.06.2005 р. N 223
,
від 12.07.2007 р. N 255,
від 19.11.2007 р. N 415,
виключено згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 28.05.2009 р. N 313)

 

Звіт про надані фізичним особам - резидентам України індивідуальні ліцензії на відкриття рахунків за межами України та розміщення на них валютних цінностей

за _________ квартал 20_ р.

Форму N 562 виключено

(форма N 562 із змінами, внесеними згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 27.01.2006 р. N 22
,
 виключено згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 12.07.2007 р. N 255)

Пояснення щодо заповнення форми N 562

Пояснення виключено

(Правила доповнено формою N 562 згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 03.12.2003 р. N 530
,
 виключено згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 12.07.2007 р. N 255)

 

Звіт про надані фізичним і юридичним особам - резидентам і нерезидентам індивідуальні ліцензії, спеціальні дозволи та погодження на переміщення валюти України, іноземної валюти, платіжних документів, банківських металів через митний кордон України та переказування іноземної валюти за межі України

за ______________ 20_ р.

Форму N 563 виключено

(форма N 563 із змінами, внесеними згідно з постановами
 Правління Національного банку України від 27.01.2006 р. N 22,
 від 15.05.2006 р. N 179
,
 виключено згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 12.07.2007 р. N 255)

Пояснення щодо заповнення форми N 563

Пояснення виключено

(пояснення із змінами, внесеними згідно з постановами
 Правління Національного банку України від 27.01.2006 р. N 22,
 від 15.05.2006 р. N 179
,
 виключено згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 12.07.2007 р. N 255)

(Правила доповнено формою N 563 згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 03.12.2003 р. N 530)
 

Дані про встановлення банками кореспондентських відносин
станом на ____________ 20__ року

Форму N 619 виключено

(форма N 619 із змінами, внесеними згідно з постановами
 Правління Національного банку України від 27.01.2006 р. N 22,
 від 18.12.2008 р. N 434
,
 у редакції постанови Правління Національного
 банку України від 19.08.2014 р. N 503
,
виключено згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 28.04.2015 р. N 279)

Пояснення щодо заповнення форми N 619
Дані про встановлення банками кореспондентських відносин

Пояснення щодо заповнення форми N 619 виключено

(пояснення щодо заповнення форми N 619 із змінами,
 внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України
 від 27.01.2006 р. N 22
,
 від 17.11.2009 р. N 679
,
 від 24.05.2011 р. N 162
,
 від 12.12.2011 р. N 438
,
 у редакції постанови Правління Національного
 банку України від 19.08.2014 р. N 503
,
виключено згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 28.04.2015 р. N 279)

 

Звіт
про застосування Національним банком України заходів впливу, адміністративних штрафів та санкцій

за станом на ____________ 20__ року

_________________________________________________________
(найменування територіального управління Національного банку України)

(одиниці, копійки)

Код бан-
ку

Найменування банку

Код відокремленого підрозділу банку

Код заходу впливу, адміністративного штрафу або санкції

Рішення Національного банку України або суду

Код виду пору-
шення

Сума штрафу

Стан виконання заходів впливу / санкцій (крім штрафів)

Причини невико-
нання заходів впливу / санкцій

нарахо-
вано

сплачено

неспла-
чено

код несплати

дата, номер

ким прий-
нято

строки

відмітка про виконання

установлено

фактично

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

 

Банк А

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

I. Інформація за поточний рік

 

 

010

 

 

 

х

х

х

х

 

 

 

 

 

 

х

х

 

х

х

х

х

 

 

 

 

 

 

х

х

 

х

х

х

х

 

 

 

 

 

010

 

 

 

х

х

х

х

 

 

 

 

 

...

 

....

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

 

 

 

 

 

 

 

х

х

х

 

 

 

х

х

 

 

 

 

 

х

х

х

 

 

 

х

х

 

 

 

 

 

х

х

х

 

 

Усього за рішенням з кодом 100

х

х

х

 

 

 

х

х

х

х

 

 

100

 

 

 

 

 

 

 

х

х

х

 

 

Усього за кодом 100

х

х

х

 

 

 

х

х

х

х

х

 

...

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього по банку А за поточний рік

х

х

х

х

 

 

 

х

х

х

х

х

II. Інформація за минулі роки

 

 

010

 

 

 

х

х

х

х

 

 

 

 

 

 

х

х

 

х

х

х

х

 

 

 

 

 

 

х

х

 

х

х

х

х

 

 

 

 

 

010

 

 

 

х

х

х

х

 

 

 

 

 

...

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

100

 

 

 

 

 

 

 

х

х

х

 

 

 

х

х

 

 

 

 

 

х

х

х

 

 

 

х

х

 

 

 

 

 

х

х

х

 

 

Усього за рішенням з кодом 100

х

х

х

 

 

 

х

х

х

х

 

 

100

 

 

 

 

 

 

 

х

х

х

 

 

 

Усього за кодом 100

х

х

х

 

 

 

х

х

х

х

х

Усього по банку А за минулі роки

х

х

х

х

 

 

 

х

х

х

х

х

Усього по банку А

х

х

х

х

 

 

 

х

х

х

х

х

 

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

...

Усього по територіальному управлінню

х

х

х

х

 

 

 

х

х

х

х

х

"___" ____________ 20__ року

Керівник

________
(підпис)

_____________________
(ініціали, прізвище)

____________________________
(прізвище виконавця, номер телефону)

 

 

 

 

(форма N 682 із змінами, внесеними згідно з постановами
 Правління Національного банку України від 27.01.2006 р. N 22,
 від 12.07.2007 р. N 255
,
 від 18.12.2008 р. N 434
,
від 28.05.2009 р. N 313
,
 від 17.11.2009 р. N 679
,
 у редакції
постанов Правління
Національного банку України від 10.12.2012 р. N 516
,
 від 05.07.2013 р. N 266
,
 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 28.04.2015 р. N 279)

Пояснення щодо заповнення форми N 682
Звіт про застосування Національним банком України заходів впливу, адміністративних штрафів та санкцій

1. Звіт містить інформацію в розрізі банків, філій іноземних банків (далі - банк) про застосування Національним банком України (далі - Національний банк) заходів впливу за порушення банківського законодавства, санкцій за порушення валютного законодавства та законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму та адміністративних штрафів відповідно до Кодексу України про адміністративні правопорушення (далі - заходи впливу).

2. Звіт подає територіальне управління Національного банку за місцезнаходженням банку або його відокремленого підрозділу, яке прийняло рішення про застосування заходу впливу (крім Головного управління Національного банку України по місту Києву і Київській області). Територіальне управління Національного банку за місцезнаходженням банку також подає звіт про застосування заходів впливу на рівні центрального апарату Національного банку.

Звіт про застосування заходів впливу щодо банків, розташованих у місті Києві та Київській області, подає Департамент пруденційного нагляду Національного банку.

3. Звіт складається з двох частин.

У частині I звіту "Інформація за поточний рік" зазначається інформація про застосовані заходи впливу в поточному році.

У частині II звіту "Інформація за минулі роки" зазначається інформація про заходи впливу, що застосовані в минулі роки, виконання яких здійснюється в поточному році (у тому числі стосовно яких тривають судові справи та виконавче провадження).

Інформація, внесена до цієї форми звітності, має надаватися до кінця поточного (звітного) року.

4. У колонці 1 форми зазначається код банку - юридичної особи згідно з Електронним технологічним довідником банків України та інших установ (rcukru.dbf, поле PRKB).

5. У колонці 2 форми зазначається найменування банку, до якого застосовано захід впливу.

6. У колонці 3 форми зазначається код відокремленого підрозділу банку згідно з Довідником власних підрозділів банків і банкоматів (DPTLIST).

Ця колонка заповнюється в разі тимчасового, до усунення порушення, відсторонення керівника відокремленого підрозділу банку від посади або накладання адміністративного штрафу на керівника, головного бухгалтера або інших визначених законодавством України осіб у відокремленому підрозділі банку або застосування заходу впливу до банку територіальним управлінням Національного банку за місцезнаходженням відокремленого підрозділу банку.

Якщо відокремлений підрозділ банку припинив свою діяльність, проставляється код відокремленого підрозділу, який є його правонаступником, або код банку.

7. У колонці 4 форми зазначається код застосованого заходу впливу.

Цифрові коди заходів впливу за порушення банківського законодавства, які застосовуються Національним банком згідно з Положенням про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 17 серпня 2012 року N 346, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 17 вересня 2012 року за N 1590/21902 (далі - Положення про заходи впливу), та Положенням про порядок накладення адміністративних штрафів, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 29 грудня 2001 року N 563, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 25 січня 2002 року за N 62/6350 (із змінами) (далі - Положення про адміністративні штрафи):

010 - письмове застереження;

020 - скликання загальних зборів учасників, спостережної (наглядової) ради банку, правління (ради директорів) банку. Зазначений код заходу впливу відображається у звіті протягом часу здійснення Національним банком контролю за виконанням рішень, прийнятих на цих зборах;

030 - укладення письмової угоди з банком, за якою банк чи визначена угодою особа зобов'язується вжити заходів для усунення порушень, поліпшення фінансового стану банку, підвищення ефективності функціонування та/або адекватності системи управління ризиками тощо;

040 - зупинення виплати дивідендів чи розподілу капіталу в будь-якій іншій формі;

050 - установлення для банку підвищених економічних нормативів;

060 - підвищення резервів на покриття можливих збитків за кредитами та іншими активами;

070 - обмеження окремих видів здійснюваних банком операцій;

071 - зупинення окремих видів здійснюваних банком операцій;

072 - припинення здійснення окремих видів здійснюваних банком операцій;

080 - заборона надавати бланкові кредити;

090 - накладання штрафу на керівника банку на підставі статті 1665 Кодексу України про адміністративні правопорушення;

091 - накладання штрафу на власника істотної участі в банку (на підставі Положення про заходи впливу або статті 1665 Кодексу України про адміністративні правопорушення);

100 - накладання штрафу на банк;

110 - тимчасова, до усунення порушення, заборона використання власником істотної участі в банку права голосу придбаних акцій (паїв);

120 - тимчасове, до усунення порушення, відсторонення посадової особи банку від посади;

130 - віднесення банку до категорії проблемного;

140 - віднесення банку до категорії неплатоспроможного;

Абзац двадцятий пункту 7 пояснення щодо заповнення форми N 682 виключено

(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 05.07.2013 р. N 266,
у зв'язку з цим абзаци двадцять перший - тридцять третій
 уважати відповідно абзацами двадцятим - тридцять другим)

150 - відкликання банківської ліцензії та ліквідація банку;

170 - обмеження щодо діяльності банку шляхом призначення куратора банку.

Цифрові коди заходів впливу за порушення законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму, які застосовуються Національним банком згідно з Положенням про застосування Національним банком України санкцій за порушення законодавства з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 15 червня 2011 року N 192, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 11 липня 2011 року за N 836/19574, Положенням про адміністративні штрафи:

190 - накладання штрафу на банк;

191 - обмеження проведення окремих видів операцій;

192 - зупинення проведення окремих видів операцій;

193 - припинення проведення окремих видів операцій;

194 - рішення суду щодо накладення штрафу на підставі статті 1669 Кодексу України про адміністративні правопорушення;

195 - рішення суду щодо накладення штрафу на підставі статті 18834 Кодексу України про адміністративні правопорушення;

196 - тимчасове відсторонення посадової особи банку від посади.

Цифрові коди заходів впливу за порушення валютного законодавства, які застосовуються Національним банком до банків згідно з Положенням про валютний контроль, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 08 лютого 2000 року N 49, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 04 квітня 2000 року за N 209/4430 (із змінами), та Положенням про порядок надання банкам і філіям іноземних банків генеральних ліцензій на здійснення валютних операцій, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 15 серпня 2011 року N 281, зареєстрованим у Міністерстві юстиції України 06 вересня 2011 року за N 1054/19792 (із змінами):

200 - накладання штрафу на банк;

210 - відкликання (позбавлення) генеральної ліцензії Національного банку на здійснення валютних операцій.

8. У колонці 5 зазначаються дата, номер рішення про застосування заходу впливу. Дата повинна займати десять перших символів, починатися без пропусків з першої позиції колонки 5 і через крапки включати:

дві цифри дня місяця "ДД";

дві цифри номера місяця "ММ";

чотири цифри номера року "РРРР", тобто мати вигляд "ДДММРРРР".

9. У колонці 6 зазначається код уповноваженого органу (особи), що прийняв (прийняла) рішення про застосування заходу впливу:

01 - постанова Правління Національного банку України;

02 - рішення Комісії Національного банку України з питань нагляду та регулювання діяльності банків;

03 - рішення Комісії з питань нагляду та регулювання діяльності банків при територіальному управлінні Національного банку України;

04 - уповноважена посадова особа Національного банку в межах своїх повноважень;

05 - уповноважена посадова особа територіального управління Національного банку в межах своїх повноважень;

06 - рішення суду.

10. У колонці 7 зазначається код виду порушення, за яке застосовується захід впливу.

У разі застосування заходу впливу більше ніж за одне порушення до звіту окремими рядками вноситься інформація про кожний вид порушення із зазначенням відповідного коду.

За кожним видом порушень установлено такий цифровий код:

а) порушення економічних нормативів:

нормативів капіталу:

01 - мінімального розміру регулятивного капіталу (Н1);

02 - достатності (адекватності) регулятивного капіталу (Н2);

03 - співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів (Н3);

04 - співвідношення регулятивного капіталу до зобов'язань (Н3-1);

нормативів ліквідності:

05 - миттєвої ліквідності (Н4);

06 - поточної ліквідності (Н5);

07 - короткострокової ліквідності (Н6);

нормативів кредитного ризику:

08 - максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7);

09 - великих кредитних ризиків (Н8);

10 - максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру (Н9);

11 - максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам (Н10);

нормативів інвестування:

12 - інвестування в цінні папери окремо за кожною установою (Н11);

13 - загальної суми інвестування (Н12);

б) 20 - порушення порядку формування обов'язкових резервів, установлених Національним банком;

в) порушення валютного законодавства:

30 - здійснення операцій з валютними цінностями без одержання генеральної ліцензії на здійснення валютних операцій;

31 - порушення порядку та умов торгівлі валютними цінностями на міжбанківському валютному ринку, установлених Національним банком;

32 - невиконання зобов'язань щодо купівлі іноземної валюти на міжбанківському валютному ринку України за дорученням і за рахунок резидентів з метою забезпечення виконання зобов'язань резидентів;

33 - нездійснення банком функцій агента валютного контролю за валютними операціями, що проводяться резидентами і нерезидентами через цей банк;

34 - несвоєчасне подання, приховування або перекручення встановленої Національним банком звітності про валютні операції;

35 - недотримання лімітів відкритої валютної позиції;

36 - недотримання банком розміру резервування коштів за залученими уповноваженим банком депозитами і кредитами (позиками) в іноземній валюті від нерезидентів;

39 - інші порушення валютного законодавства (у колонці 15 зазначається вид допущеного порушення);

г) порушення банками ліцензійних вимог та технології надання послуг:

40 - порушення банками касової дисципліни;

50 - порушення порядку, строків і технології виконання операцій (послуг), що встановлені нормативно-правовими актами Національного банку;

60 - недотримання банком спеціальних вимог законодавства України, у тому числі нормативно-правових актів Національного банку, щодо певного виду діяльності/послуг;

61 - недотримання банком умов, визначених нормативно-правовими актами Національного банку для здійснення інвестицій, або здійснення інвестицій без письмового дозволу Національного банку;

62 - порушення умов, на підставі яких була надана банківська ліцензія / генеральна ліцензія на здійснення валютних операцій;

63 - недотримання відокремленим підрозділом вимог банківського законодавства, нормативно-правових актів Національного банку, внутрішніх документів банку, у тому числі виконання операцій без правових підстав;

64 - порушення порядку відкриття відокремленого підрозділу, що здійснює діяльність від імені банку або виконує функції представництва банку;

65 - невідповідність керівника банку вимогам статті 42 Закону України "Про банки і банківську діяльність";

66 - ненадання банком повідомлення або несвоєчасне повідомлення про внесення змін до положення про відокремлений підрозділ банку, або про прийняття рішення про закриття відокремленого підрозділу банку, або про фактичне припинення діяльності відокремленого підрозділу банку;

67 - здійснення операцій з інсайдерами / пов'язаними особами на умовах, що сприятливіші за звичайні;

ґ) порушення порядку і строків подання звітності та інформації:

70 - порушення порядку подання або оприлюднення звітності, надання недостовірної інформації або звітності, неподання або несвоєчасне їх подання (крім звітності про валютні операції та з питань фінансового моніторингу);

71 - неподання інформації, документів (копій документів) або письмових пояснень з питань діяльності банку на письмову вимогу Національного банку або уповноваженої Національним банком особи, приховування рахунків, документів, активів тощо;

72 - невиправлення звітності в порядку, установленому Національним банком;

73 - поширення реклами, яка містить неправдиву інформацію;

74 - ненадання / несвоєчасне надання банком відповіді щодо виконання письмового застереження;

75 - порушення вимог нормативно-правових актів Національного банку щодо подання відомостей до реєстру комерційних агентів банків;

76 - порушення нормативно-правових актів Національного банку, що призвели до подання до Національного банку статистичної звітності (крім звітності про валютні операції), у якій виявлено випадки перекручення даних;

(підпункт "ґ" пункту 10 пояснення щодо заповнення форми N 682
доповнено абзацом восьмим згідно з постановою Правління 
Національного банку України від 05.07.2013 р. N 266)

д) інші порушення:

81 - здійснення банком ризикової діяльності, яка може загрожувати інтересам кредиторів і вкладників;

82 - допущення банком недобросовісної конкуренції щодо надання банківських та інших фінансових послуг, а також здійснення іншої діяльності;

83 - порушення вимог нормативно-правових актів Національного банку щодо класифікації активів і формування резервів під активні банківські операції в повному обсязі;

84 - проведення операцій за незареєстрованими Національним банком кореспондентськими рахунками банків;

85 - недостатньо надходжень банку для підтримання на потрібному рівні регулятивного капіталу, забезпечення формування резервів під активні банківські операції та покриття збитків банку;

86 - установлення процентних ставок і комісійних винагород на рівні, що є нижчим від собівартості банківських послуг у банку;

87 - невиконання в установлений строк вимог Національного банку щодо усунення порушень у діяльності банку;

88 - наявність прямого чи опосередкованого впливу власника істотної участі на прийняття банком рішень, що призводять до порушення банківського законодавства або до ризикової політики банку, яка загрожує інтересам кредиторів і вкладників;

89 - порушення власником істотної участі порядку набуття або збільшення істотної участі в банку;

90 - внесок до статутного капіталу банку сформований не за рахунок власних коштів власника істотної участі;

91 - невиконання банком вимог нормативно-правових актів Національного банку щодо забезпечення умов для проведення уповноваженими Національним банком особами перевірки банку;

92 - невиконання банком у встановлений строк зобов'язань за його письмовою угодою з Національним банком;

93 - невиконання банком у встановлений строк вимоги Національного банку щодо скликання загальних зборів учасників банку, спостережної (наглядової) ради банку, правління (ради директорів) банку;

94 - невиконання банком у встановлений строк рішень Національного банку щодо зупинення виплати дивідендів чи розподілу капіталу в будь-якій іншій формі, або обмеження, зупинення чи припинення здійснення окремих видів здійснюваних банком операцій, або заборони видавати бланкові кредити, або підвищення резервів на покриття можливих збитків за кредитами та іншими активами;

95 - невиконання вимог та обмежень щодо діяльності банку, установлених Національним банком, протягом трьох місяців поспіль;

96 - невиконання зобов'язань перед вкладниками або іншими кредиторами;

97 - недотримання банком вимог нормативно-правових актів Національного банку щодо нагляду на консолідованій основі;

98 - порушення вимог нормативно-правових актів Національного банку щодо залучення субординованого боргу до капіталу банку та дострокового його погашення;

99 - наявність збитків за результатами фінансового року;

00 - інші порушення, за які Національний банк застосовує до банків заходи впливу (у колонці 15 зазначається вид допущеного порушення);

(абзац двадцять перший підпункту "д" пункту 10 пояснення щодо
 заповнення форми N 682 із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 05.07.2013 р. N 266)

е) порушення законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму та нормативно-правового акта Національного банку щодо складання та надання звітності з питань фінансового моніторингу:

A1 - нездійснення ідентифікації клієнтів, осіб, уповноважених діяти від їх імені, невивчення діяльності клієнтів;

A2 - недотримання порядку ведення анкет клієнтів;

A3 - нездійснення оцінки фінансового стану клієнта;

A4 - нездійснення уточнення інформації щодо ідентифікації та вивчення клієнта, неприведення у відповідність до вимог законодавства ідентифікації наявних клієнтів;

A5 - нез'ясування відомостей про фізичних осіб, які є власниками істотної участі в юридичній особі або здійснюють прямий чи опосередкований вплив на неї;

A6 - нездійснення визначених законом заходів щодо публічних діячів, іноземних фінансових установ, благодійних і неприбуткових організацій;

B1 - невиявлення операцій, що підлягають фінансовому моніторингу;

B2 - недотримання порядку реєстрації фінансових операцій;

B3 - надання Спеціально уповноваженому органу (далі - СУО) інформації про фінансові операції, які не підлягають фінансовому моніторингу;

B4 - нездійснення аналізу фінансових операцій;

B5 - недотримання порядку прийняття рішення про надання/ненадання СУО інформації про фінансову операцію, яка підлягає внутрішньому фінансовому моніторингу;

C1 - недотримання порядку надання інформації СУО (крім порушень за кодами C3, C4, C6, C7, C8, CA);

C2 - ненадання СУО інформації про фінансові операції, що підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу;

C3 - недотримання термінів надання СУО інформації про фінансові операції, що підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу;

C4 - недотримання термінів надання СУО на його запит додаткової інформації про фінансові операції, що стали об'єктом фінансового моніторингу, та іншої інформації;

C5 - ненадання/неповне надання СУО на його запит додаткової інформації про фінансові операції, що стали об'єктом фінансового моніторингу, та іншої інформації;

C6 - ненадання/несвоєчасне надання СУО інформації про фінансові операції, що підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу;

C7 - ненадання/несвоєчасне надання СУО інформації про фінансові операції, у проведенні яких банком клієнту відмовлено, або про відмову від встановлення ділових відносин;

C8 - ненадання/несвоєчасне надання СУО та правоохоронним органам інформації про фінансові операції, стосовно яких є достатні підстави підозрювати, що вони пов'язані, стосуються або призначені для фінансування тероризму;

C9 - ненадання/неповне надання СУО на його запит інформації щодо відстеження (моніторингу) фінансових операцій клієнта, операції якого стали об'єктом фінансового моніторингу;

CA - недотримання термінів надання СУО на його запит інформації, необхідної для виконання ним запиту, що надійшов від уповноваженого органу іноземної держави;

CB - ненадання/неповне надання СУО на його запит інформації, необхідної для виконання ним запиту, що надійшов від уповноваженого органу іноземної держави;

D1 - недотримання порядку призначення/звільнення працівника, відповідального за здійснення фінансового моніторингу;

D2 - невиконання працівником, відповідальним за здійснення фінансового моніторингу (особою, яка тимчасово виконує функції відповідального працівника), своїх функціональних обов'язків;

D4 - ненадання інформації, документів (копій документів) або письмових пояснень з питань діяльності банку на письмову вимогу Національного банку або уповноваженої ним особи, приховування рахунків, документів, активів тощо;

D5 - невиконання керівником банку вимог щодо організації дотримання законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму;

D6 - незабезпечення функціонування адекватної системи ризиків;

Д7 - ненадання/несвоєчасне надання Національному банку інформації щодо виконання письмової вимоги та заходів впливу;

E1 - недотримання порядку зупинення фінансових операцій;

E2 - недотримання порядку зберігання документів щодо ідентифікації клієнтів та/або інформації про фінансові операції, які стали об'єктом фінансового моніторингу, ведення справ клієнтів;

E3 - невідповідність внутрішньобанківських документів з питань фінансового моніторингу вимогам законодавства України;

E4 - недотримання термінів проведення внутрішнім аудитом банку перевірок здійснення фінансового моніторингу та/або розгляду їх результатів;

E5 - незабезпечення навчання та підвищення кваліфікації працівників банку з питань фінансового моніторингу;

E6 - ненадання, несвоєчасне надання або подання недостовірної статистичної звітності;

E7 - недотримання інших норм законодавства України (у колонці 15 зазначається вид допущеного порушення);

E8 - системне порушення.

11. У колонках 8 - 11 надається інформація про накладення штрафів.

У колонці 8 зазначається сума нарахованого штрафу згідно з рішенням Національного банку або суду, у колонці 9 - сума сплаченого штрафу, у колонці 10 - сума несплаченого штрафу.

У колонці 11 зазначається код причини несплати штрафу:

01 - штраф повністю або частково відмінено за рішенням Національного банку;

02 - штраф повністю або частково скасовано за рішенням суду;

03 - рішення суду про незастосування штрафу, що оскаржується в суді Національним банком;

04 - інші причини несплати штрафу (зазначаються у колонці 15).

12. У колонках 12 - 14 зазначається інформація про стан виконання рішення про застосування заходу впливу (крім штрафів).

У колонці 12 зазначається встановлений кінцевий термін виконання заходу впливу.

У колонці 13 зазначається фактичний термін виконання заходу впливу.

У колонці 14 зазначається цифровий код виконання рішення про застосування заходу впливу:

01 - виконано;

02 - не виконано;

03 - частково виконано;

04 - відмінено.

Інформація в колонці 14 заповнюється згідно з даними колонки 13.

13. У колонці 15 зазначаються додаткові пояснення щодо причин невиконання заходів впливу (за кодами 02, 03 колонки 14), несплати штрафів (за кодом 04 колонки 11), уключаючи стан судового розгляду, із зазначенням реквізитів останнього рішення суду, та стягнення штрафу в порядку виконавчого провадження.

У разі застосування заходів впливу до керівників банків та інших посадових осіб зазначаються їх посади, прізвища та ініціали.

У разі застосування заходів впливу до власників істотної участі в банку в колонці 15 зазначається найменування юридичної особи або прізвище та ініціали фізичної особи.

Також у колонці 15 зазначаються види допущених порушень, що відображені в колонці 7 звіту, як інші порушення за кодами 39, 00 та E7.

(абзац четвертий пункту 13 пояснення щодо заповнення форми N 682
 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
від 05.07.2013 р. N 266)

14. За кожним банком у звіті зазначаються підсумки сум нарахованих, сплачених і несплачених штрафів у колонках 8, 9, 10 за кодами, що позначають назви штрафних санкцій:

а) за кожним видом накладених штрафів - "Усього за кодом";

б) за періодами застосування заходів впливу - "Усього за поточний рік", "Усього за минулі роки";

в) усього по банку - "Усього по банку".

По територіальному управлінню (центральному апарату Національного банку) відображається підсумок - "Усього по територіальному управлінню" ("Усього по центральному апарату").

(пояснення щодо заповнення форми N 682 із змінами, внесеними
 згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 03.12.2003 р. N 530,
 в редакції постанови Правління
 Національного банку України від 29.09.2004 р. N 458
,
 із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України
 від 31.03.2005 р. N 99,
від 15.05.2006 р. N 179,
 від 19.12.2006 р. N 466,
від 12.07.2007 р. N 255,
від 28.05.2009 р. N 313,
від 17.11.2009 р. N 679,
від 13.12.2010 р. N 541,
від 24.05.2011 р. N 162,
 у редакції постанови Правління
Національного банку України від 10.12.2012 р. N 516)

 

Інформація про виявлені системою банківського нагляду Національного банку України порушення банківського законодавства, у тому числі ті, що можуть свідчити про злочинну діяльність, та вжиті щодо них заходи

за станом на ____________ 20_ року

Форму N 91 виключено

(форма N 91 із змінами, внесеними згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 27.01.2006 р. N 22
,
 у редакції постанови Правління
 Національного банку України від 12.07.2007 р. N 255
,
 із змінами, внесеними згідно з
постановами
 Правління Національного банку України від 19.11.2007 р. N 415,
 від 18.12.2008 р. N 434
,
 виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 24.05.2011 р. N 162)

Пояснення щодо заповнення форми N 91
Інформація про виявлені системою банківського нагляду Національного банку України порушення банківського законодавства, у тому числі ті, що можуть свідчити про злочинну діяльність, та вжиті щодо них заходи

Пояснення щодо заповнення форми N 91 виключено

(пояснення щодо заповнення форми N 91 із змінами, внесеними згідно з
 постановами Правління Національного банку України від 12.07.2007 р. N 255
,
 від 19.11.2007 р. N 415
,
 виключено згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 24.05.2011 р. N 162)

 

Звіт про касові обороти

за _______________ 20__ року

___________________________________________________________
(назва територіального управління/установи Національного банку України)

(копійки)

Символи 

Статті надходжень і видатків 

Сума 

Надходження готівки 

02 

Надходження торговельної виручки 

  

05 

Надходження виручки від усіх видів послуг 

  

12 

Надходження податків та зборів 

  

14 

Надходження готівки в погашення кредитів 

  

16 

Надходження на рахунки за вкладами фізичних осіб 

  

17 

Надходження від підприємств поштового зв'язку 

  

29

Надходження з використанням платіжних карток

 

30 

Надходження від продажу іноземної валюти 

  

31 

Надходження від продажу акцій та інших цінних паперів 

  

32 

Інші надходження 

  

  

Усього надходжень - символи 02 - 32 

  

34 

Залишок оборотної каси в установах Національного банку України на початок звітного періоду 

  

35 

Залишок операційної каси в банках на початок звітного періоду 

  

36 

Надходження готівки в оборотну касу установ Національного банку України від інших банків 

  

37 

Надходження готівки в операційну касу банків з оборотної каси установ Національного банку України, з кас інших банків 

  

38 

Перерахування готівки із сховища цінностей до оборотної каси 

  

39 

Переміщення готівки в оборотній касі установи Національного банку України, операційній касі банку та надходження в операційну касу банку від його відділень і до його відділень з операційної каси 

  

  

Баланс (підсумок символів 02 - 39 = підсумку символів 40 - 73) 

  

Видача готівки 

40 

Видача на виплати, пов'язані з оплатою праці та стипендій 

  

45 

Видача кредитів готівкою 

  

46 

Видача на закупівлю сільськогосподарської продукції 

  

50 

Видача на виплату пенсій, допомоги та страхових відшкодувань 

  

53 

Видача на купівлю товарів, оплату послуг і за виконані роботи 

  

55 

Видача з рахунків за вкладами фізичних осіб 

  

56 

Видача за придбану іноземну валюту 

  

58

Видача з використанням платіжних карток

 

59 

Видача підкріплень підприємствам поштового зв'язку 

  

60 

Видача на придбання та погашення цінних паперів 

  

61 

Видача на інші цілі 

  

  

Усього видач - символи 40 - 61 

  

66 

Переміщення готівки в оборотній касі установи Національного банку України, операційній касі банку та пересилання з операційної каси банку до його відділень і з його відділень до операційної каси 

  

69 

Залишок оборотної каси в установах Національного банку України на кінець звітного періоду 

  

70 

Залишок операційної каси в банках на кінець звітного періоду 

  

71 

Пересилання готівки з оборотної каси установ Національного банку України іншим банкам 

  

72 

Пересилання готівки банками до оборотної каси установ Національного банку України, до кас інших банків 

  

73 

Перерахування готівки з оборотної каси до сховища цінностей 

  

  

Баланс (підсумок символів 40 - 73 = підсумку символів 02 - 39) 

  

"___" ____________ 20__ р. 

Керівник 

________
(підпис) 

____________________
(прізвище, ініціали) 

____________________________
(прізвище виконавця, номер телефону) 

Начальник відділу готівкового обігу та касових операцій 

________
(підпис) 

____________________
(прізвище, ініціали)  

(форма N 747-Н із змінами, внесеними згідно з постановами
 Правління Національного банку України від 29.09.2004 р. N 458,
 від 16.06.2005 р. N 223
,
 від 15.05.2006 р. N 179
,
у редакції постанови Правління Національного
 банку України від 28.05.2009 р. N 313
,
 із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління
 Національного банку України від 19.08.2014 р. N 503
,
 від 28.04.2015 р. N 279)

 

Звіт про касові обороти

за ________________ 20__ року

___________________________________________________________
(назва територіального управління/установи Національного банку України)

(копійки)

Символи 

Статті надходжень і видатків 

Сума 

Надходження готівки 

02 

Надходження торговельної виручки  

  

05 

Надходження виручки від усіх видів послуг 

  

12 

Надходження податків та зборів 

  

14 

Надходження готівки в погашення кредитів 

  

16 

Надходження на рахунки за вкладами фізичних осіб 

  

17 

Надходження від підприємств поштового зв'язку 

  

29

Надходження з використанням платіжних карток

 

30 

Надходження від продажу іноземної валюти 

  

31 

Надходження від продажу акцій та інших цінних паперів 

  

32 

Інші надходження  

  

  

Усього надходжень - символи 02 - 32 

  

34 

Залишок оборотної каси в установах Національного банку України на початок звітного періоду 

  

35 

Залишок операційної каси в банках на початок звітного періоду 

  

36 

Надходження готівки в оборотну касу установ Національного банку України від інших банків 

  

37 

Надходження готівки в операційну касу банків з оборотної каси установ Національного банку України, з кас інших банків 

  

38 

Перерахування готівки із сховища цінностей до оборотної каси 

  

39 

Переміщення готівки в оборотній касі установи Національного банку України, операційній касі банку та надходження в операційну касу банку від його відділень і до його відділень з операційної каси 

  

  

Баланс (підсумок символів 02 - 39 = підсумку символів 40 - 73) 

  

Видача готівки 

40 

Видача на виплати, пов'язані з оплатою праці та стипендій 

  

45 

Видача кредитів готівкою 

  

46 

Видача на закупівлю сільськогосподарської продукції 

  

50 

Видача на виплату пенсій, допомоги та страхових відшкодувань 

  

53 

Видача на купівлю товарів, оплату послуг і за виконані роботи 

  

55 

Видача з рахунків за вкладами фізичних осіб 

  

56 

Видача за придбану іноземну валюту 

  

58

Видача з використанням платіжних карток

 

59 

Видача підкріплень підприємствам поштового зв'язку 

  

60 

Видача на придбання та погашення цінних паперів 

  

61 

Видача на інші цілі 

  

  

Усього видач - символи 40 - 61 

  

66 

Переміщення готівки в оборотній касі установ Національного банку України, операційній касі банку та пересилання з операційної каси банку до його відділень і з його відділень до операційної каси 

  

69 

Залишок оборотної каси в установах Національного банку України на кінець звітного періоду 

  

70 

Залишок операційної каси в банках на кінець звітного періоду 

  

71 

Пересилання готівки з оборотної каси установ Національного банку України іншим банкам 

  

72 

Пересилання готівки банками до оборотної каси установ Національного банку України, до кас інших банків 

  

73 

Перерахування готівки з оборотної каси до сховища цінностей 

  

  

Баланс (підсумок символів 40 - 73 = підсумку символів 02 - 39) 

  

  

Безготівкові зарахування грошових коштів на рахунки за вкладами фізичних осіб у банках: 

  

84 

заробітної плати, інших видів оплати праці робітників і службовців, доходів підприємців, приватних нотаріусів та адвокатів, стипендій 

  

86 

доходів від зданої сільськогосподарської продукції та продуктів її перероблення 

  

87 

пенсій та допомоги 

  

88 

інших сум 

  

93 

Безготівкові розрахунки з використанням платіжних карток 

  

94 

Безготівкові розрахунки фізичних осіб за цінні папери  

  

95 

Безготівкові розрахунки фізичних осіб за товари, послуги та інші перерахування  

  

"___" ____________ 20__ р. 

Керівник 

________
(підпис) 

____________________
(прізвище, ініціали) 

____________________________
(прізвище виконавця, номер телефону) 

Начальник відділу готівкового обігу та касових операцій 

________
(підпис) 

____________________
(прізвище, ініціали)

(форма N 748-Н із змінами, внесеними згідно з постановами
 Правління Національного банку України від 29.09.2004 р. N 458,
 від 16.06.2005 р. N 223
,
 від 15.05.2006 р. N 179
,
у редакції постанови Правління Національного
 банку України від 28.05.2009 р. N 313
,
 із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління
Національного банку України від 10.12.2012 р. N 516
,
 від 19.08.2014 р. N 503
,
 від 28.04.2015 р. N 279)

 

Звіт про виявлення підроблених (фальшивих) банкнот та монет гривні

за ________ місяць 20_ року

_________________________________________
(назва територіального управління / установи Національного банку України)

Назви банків та їх підрозділів, що вилучили підроблені (фальшиві) банкноти та монети 

Номінал банкнот (монет) 

Кількість підроблених (фальшивих) банкнот (монет), штук 

Усього 

у тому числі 

виконаних на копіювальному апараті або лазерному принтері 

виконаних на струменевому принтері 

виконаних на поліграфічному обладнанні 

інших, включаючи перероблені 

 

 

 

 

 

 

 

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

"___" ____________ 20_ р.

Керівник  

________
(підпис) 

_________________
(прізвище, ініціали) 

  

_____________________
       (прізвище виконавця, 
          номер телефону) 

Начальник 

_____________
(назва підрозділу -
виконавця звіту) 

________
(підпис) 

_________________
(прізвище, ініціали) 

(форма N 750-Н із змінами, внесеними згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 28.04.2015 р. N 279)

Пояснення щодо заповнення форми N 750-Н
Звіт про виявлення підроблених (фальшивих) банкнот та монет гривні

Відповідно до статей 7 та 39 Закону України "Про Національний банк України" звіт подається з метою узагальнення даних про кількість за номіналами та видами і суму підроблених (фальшивих) банкнот та монет гривні, вилучених банками та їх підрозділами у процесі безпосереднього приймання і перерахування готівки.

Джерелом даних звіту є оформлені за звітний період акти про дослідження тих банкнот та монет гривні, що вилучені в установленому порядку банками та їх підрозділами і за результатами досліджень визнані підробленими (фальшивими).

Дані звіту подаються територіальними управліннями та Центральним сховищем Національного банку України, відповідними посадовими особами яких оформлені акти про дослідження банкнот та монет гривні, незалежно від того, якими банками та їх підрозділами вони вилучені.

Дані звіту про підроблені (фальшиві) банкноти та монети гривні, дослідження яких здійснені в Департаменті грошового обігу, вводяться в Департаменті грошового обігу.

(абзац четвертий пояснення щодо заповнення форми N 750-Н із змінами,
 внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 28.04.2015 р. N 279)

Звіт складається за даними повного календарного місяця (з 1 до 30 [31] числа).

Узагальнення даних за кількістю, видами та сумою підроблених (фальшивих) банкнот та монет гривні, вилучених банками та їх філіями за місяць, і накопичувальним підсумком з початку року передбачено програмним забезпеченням Національного банку України.

У разі виявлення територіальним управлінням Національного банку України помилки, допущеної за певних обставин у зв'язку з пропуском чи неправильним відображенням інформації, зміни до форми вносяться за умови, що такі зміни є суттєвими. Показником суттєвості для внесення виправлень у форму вважати 5 % від загальної суми виявлених підроблених банкнот за звітний місяць.

(пояснення щодо заповнення форми N 750-Н доповнено абзацом згідно з
 постановою Правління Національного банку України від 29.09.2004 р. N 458)

 

Звіт про виявлення підроблених (фальшивих) банкнот іноземної валюти

за ________ місяць 20_ року

Назви банків та їх підрозділів, що вилучили підроблені (фальшиві) банкноти 

Назва (код) грошової одиниці 

Номінал банкнот 

Кількість підроблених (фальшивих) банкнот, штук 

Усього 

у тому числі 

виконаних на копіювальному апараті або лазерному принтері 

виконаних на струменевому принтері 

виконаних на поліграфічному обладнанні 

інших, включаючи перероблені 

 

 

 

 

 

 

 

 

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

"___" ____________ 20_ р.

Директор Департаменту грошового обігу

________
(підпис) 

_________________
(прізвище, ініціали) 

  

_____________________
       (прізвище виконавця, 
          номер телефону) 

Начальник 

_____________
(назва підрозділу -
виконавця звіту) 

________
(підпис) 

_________________
(прізвище, ініціали) 

(форма N 751 із змінами, внесеними згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 28.04.2015 р. N 279)

Пояснення щодо заповнення форми N 751
Звіт про виявлення підроблених (фальшивих) банкнот іноземної валюти

Відповідно до статей 7 та 39 Закону України "Про Національний банк України" звіт подається з метою узагальнення даних про кількість за номіналами та видами і суму підроблених (фальшивих) банкнот іноземної валюти, вилучених банками та їх підрозділами у процесі безпосереднього приймання і перерахування готівки.

Дані звіту вводяться і обробляються в Департаменті грошового обігу.

(абзац другий пояснення щодо заповнення форми N 751 із змінами,
 внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 28.04.2015 р. N 279)

Джерелом даних звіту є оформлені в Департаменті грошового обігу за звітний період акти про дослідження тих банкнот іноземної валюти, що вилучені в установленому порядку банками та їх підрозділами і за результатами досліджень визнані підробленими (фальшивими).

(абзац третій пояснення щодо заповнення форми N 751 із змінами,
 внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 28.04.2015 р. N 279)

Звіт складається за даними повного календарного місяця (з 1 до 30 [31] числа).

Узагальнення даних за кількістю, видами та сумою підроблених (фальшивих) банкнот іноземної валюти, вилучених банками та їх підрозділами за місяць, і накопичувальним підсумком з початку року передбачено програмним забезпеченням Національного банку України.

У разі виявлення територіальним управлінням Національного банку України помилки, допущеної за певних обставин у зв'язку з пропуском чи неправильним відображенням інформації, зміни до форми вносяться за умови, що такі зміни є суттєвими. Показником суттєвості для внесення виправлень у форму вважати 5 % від загальної суми виявлених підроблених банкнот за звітний місяць.

(пояснення щодо заповнення форми N 751 доповнено абзацом згідно з
 постановою Правління Національного банку України від 29.09.2004 р. N 458)

 

Звіт про рух готівки

за ______________ 20_ року
_________________________________________
(назва територіального управління / установи Національного банку України)

(копійки)

N
з/п 

Назва показника 

Сума 

Залишок готівки у сховищі за станом на початок дня 

  

Надійшло до сховища - усього 

  

2.1 

від Центрального сховища 

  

2.2 

від інших територіальних управлінь Національного банку України 

  

2.3 

з оборотної каси 

  

Перераховано зі сховища - усього 

  

3.1 

відправлено до Центрального сховища 

  

3.2 

до інших територіальних управлінь Національного банку України 

  

3.3 

до оборотної каси  

  

Утилізовано готівки зі сховища 

  

Залишок готівки у сховищі за станом на кінець дня
(1 + 2 - 3 - 4) 

  

Зараховано до оборотної каси надлишків готівки в упаковці Банкнотно-монетного двору 

  

Рядок 7 виключено

  

7

Недостача в упаковці Банкнотно-монетного двору

 

8

Випущено в обіг (+), вилучено з обігу (-)
(
3.3 - 2.3 + 6 - 7

  

Примітки.

1. Дані подаються за індексами і номіналами.

2. Дані про утилізацію (рядок 4) подають територіальні управління Національного банку України, які самостійно утилізують готівку.

"___" ____________ 20_ р.

Керівник 

________
(підпис) 

________________
(прізвище, ініціали) 

____________________
      (прізвище виконавця, 
            номер телефону) 

Начальник відділу готівкового обігу та касових операцій

________
(підпис) 

________________
(прізвище, ініціали) 

(форма N 760 із змінами, внесеними згідно з постановами
 Правління Національного банку України від 03.12.2003 р. N 530,
 від 19.11.2007 р. N 415
,
 від 27.06.2008 р. N 188
,
 від 28.04.2015 р. N 279)

Пояснення щодо заповнення форми N 760
Звіт про рух готівки

Відповідно до вимог нормативно-правових актів з організації емісійно-касової роботи в системі Національного банку України та з метою регулювання готівково-грошового обігу територіальні управління Національного банку України подають звіт до Департаменту грошового обігу Національного банку України за підсистемою автоматизованого оброблення інформації "Емісійний день банку".

(абзац перший пояснення щодо заповнення форми N 760 із змінами,
 внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 28.04.2015 р. N 279)

Під час визначення сум, що зазначаються у звіті, слід враховувати таке.

Рядок 1 (Залишок готівки у сховищі за станом на початок дня) має дорівнювати залишку коштів на балансовому рахунку 3009 на початок звітного дня.

Рядок 5 (Залишок готівки у сховищі за станом на кінець дня) має дорівнювати залишку рахунку 3009 на кінець звітного дня.

(пояснення щодо заповнення форми N 760 із змінами, внесеними згідно з
 постановою Правління Національного банку України від 03.12.2003 р. N 530,
в редакції постанови Правління
 Національного банку України від 15.12.2004 р. N 642)

 

Звіт про рух резервних фондів банкнот і монет

за _________ 20_ року

Центральне сховище Національного банку України

(копійки)

N
з/п 

Назва показника 

Сума 

Залишок резервних фондів банкнот і монет за станом на початок дня 

  

Надійшло до резервних фондів банкнот і монет - усього 

  

2.1 

від Банкнотно-монетного двору 

  

2.2 

від територіальних управлінь, установ Національного банку України 

  

2.3 

з оборотної каси 

  

2.4 

із зношених, значно зношених, з дефектом виробника банкнот і монет 

  

2.5

повернено від Банкнотно-монетного двору

 

Перераховано з резервних фондів - усього 

  

3.1 

територіальним управлінням, установам Національного банку України 

  

3.2 

до оборотної каси 

  

3.3 

до зношених, значно зношених, з дефектом виробника банкнот і монет 

  

3.4 

до Банкнотно-монетного двору 

 

Залишок резервних фондів банкнот і монет за станом на кінець дня
(1 + 2 - 3)  

  

Залишок зношених, значно зношених, з дефектом виробника банкнот і монет за станом на початок дня 

  

Надійшло зношених, значно зношених, з дефектом виробника банкнот і монет - усього 

  

6.1 

від територіальних управлінь, установ Національного банку України 

  

6.2 

з оборотної каси 

  

6.3 

з резервних фондів Центрального сховища 

  

6.4 

з Банкнотно-монетного двору 

 

Відправлено зношених банкнот територіальним управлінням, установам Національного банку України 

  

Перераховано до придатних банкнот і монет 

  

Виявлені нестачі та неплатіжні банкноти і монети у зношених, значно зношених, з дефектом виробника банкнотах і монетах 

  

10 

Виявлені надлишки в зношених, значно зношених та з дефектом виробника банкнотах і монетах 

 

11

Передано банкнот і монет для утилізації 

  

12 

Відправлено до Банкнотно-монетного двору 

 

13 

Відправлено до Державної скарбниці України та/або перераховано на рахунок 9819 

 

14

Залишок зношених, значно зношених, з дефектом виробника банкнот і монет за станом на кінець дня
(5 + 6 - 7 - 8 - 9 + 10 - 11 - 12 - 13)

  

15

Утилізовано банкнот і монет за звітний день 

  

16

Зараховані до оборотної каси надлишки готівки в упаковці виробника 

  

17

Недостача в упаковці виробника 

  

18

Випущено в обіг (+), вилучено з обігу (-)
(3.2 - 2.3 - 6.2 + 9 - 10 + 16 - 17)

  

Примітка. Дані подаються за індексами і номіналами.

"___" ____________ 20_ р.

Керівник 

________
(підпис) 

________________
(прізвище, ініціали) 

____________________
      (прізвище виконавця, 
            номер телефону) 

Головний бухгалтер

________
(підпис) 

________________
(прізвище, ініціали) 

(форма N 761 із змінами, внесеними згідно з постановами
 Правління Національного банку України від 27.01.2006 р. N 22,
 від 19.11.2007 р. N 415
,
 від 28.04.2015 р. N 279)

Пояснення щодо заповнення форми N 761
Звіт про рух резервних фондів банкнот і монет

Відповідно до вимог нормативно-правових актів з організації емісійно-касової роботи в системі Національного банку України та з метою регулювання готівково-грошового обігу Центральне сховище Національного банку України подає звіт до Департаменту грошового обігу Національного банку України за підсистемою автоматизованого оброблення інформації "Емісійний день банку".

(абзац перший пояснення щодо заповнення форми N 761 із змінами,
 внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 28.04.2015 р. N 279)

Під час визначення сум, які зазначаються в звіті, слід враховувати таке.

Рядок 1 (Залишок резервних фондів банкнот і монет за станом на початок дня) має дорівнювати залишку позабалансового рахунку 9000 на початок звітного дня.

Рядок 4 (Залишок резервних фондів банкнот і монет за станом на кінець дня) має дорівнювати залишку позабалансового рахунку 9000 на кінець звітного дня.

Рядок 5 (Залишок зношених, значно зношених, з дефектом виробника банкнот і монет за станом на початок дня) має дорівнювати залишку позабалансового рахунку 9002 на початок звітного дня.

Рядок 14 (Залишок зношених, значно зношених, з дефектом виробника банкнот і монет за станом на кінець дня) має дорівнювати залишку позабалансового рахунку 9002 на кінець звітного дня.

(абзац шостий пояснення щодо заповнення форми N 761 із змінами,
 внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 27.01.2006 р. N 22)

Значення рядка 2.4 має дорівнювати значенню рядка 8.

Значення рядка 3.3 має дорівнювати значенню рядка 6.3.

(пояснення щодо заповнення форми N 761 із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 03.12.2003 р. N 530,
 в редакції постанови Правління
 Національного банку України від 15.12.2004 р. N 642)

 

Звіт про реалізацію пам'ятних та інвестиційних монет України, сувенірної та супутньої продукції

за ____________ 20_ року
_________________________________________
(назва територіального управління)

Назви монет, сувенірної продукції та металу 

Виручка від реалізації монет і сувенірної продукції (грн.) 

Рух монет і сувенірної продукції (шт.) 

за звітний місяць 

з наростаючим підсумком 

за звітний місяць 

з наростаючим підсумком 

усього 

у тому числі 

усього 

у тому числі 

ПДВ 

номінал 

дохід банку 

ПДВ 

номінал 

дохід банку 

залишок на початок місяця 

отримано 

реалізовано 

передано до Централь-
ного сховища або видано на представ-
ницькі цілі 

отримано 

реалізовано 

передано до Централь-
ного сховища або видано на представ-
ницькі цілі 

залишок 

10 

11 

12 

13 

14 

15 

16 

17 

"Перемога" (мельхіор)

"Богдан Хмельницький" (мельхіор)

Міста-герої (мельхіор)

Набір з 5 монет (мельхіор)

"50 років ООН" (срібло)

"Леся Українка" (мельхіор)

"Петро Могила" (мельхіор)

... 

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

Усього 

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

"__" ____________ 20_ р. 

Керівник 

__________
(підпис) 

______________________
(прізвище, ініціали) 

____________________________________
(прізвище виконавця, номер телефону) 

Головний бухгалтер 

__________
(підпис) 

______________________
(прізвище, ініціали) 

(форма N 762 у редакції постанови Правління
 Національного банку України від 27.01.2006 р. N 22
,
 із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління
 Національного банку України від 13.12.2010 р. N 541
,
 від 08.06.2012 р. N 225
,
 від 28.04.2015 р. N 279)

Пояснення щодо заповнення форми N 762

Звіт про реалізацію пам'ятних та інвестиційних монет України, сувенірної та супутньої продукції

(назва пояснення щодо заповнення форми N 762 у редакції постанови
 Правління Національного банку України від 08.06.2012 р. N 225)

1. Звіт подають територіальні та Операційний департамент Національного банку України, які реалізовують пам'ятні та інвестиційні монети України, сувенірну та супутню продукцію (далі - продукція).

(пункт 1 пояснення щодо заповнення форми N 762 із змінами, 
внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України
від 08.06.2012 р. N 225
,
 від 28.04.2015 р. N 279)

2. Звіт за формою складається щомісяця в натуральному (у штуках) та вартісному (у гривнях) вираженні за кожним видом продукції (комплект монет зараховується як штука продукції).

3. Цей звіт містить інформацію про рух кожного найменування продукції і є підставою для проведення аналізу її реалізації з метою визначення тиражу, оптимальної політики ціноутворення та одержання максимального прибутку від її реалізації.

4. До зазначеного звіту включаються пам'ятні та ювілейні монети, які на дату складання звіту введені в обіг на підставі відповідної постанови Правління Національного банку України, а також продукція, яка була реалізована за готівковим і безготівковим розрахунком та видана банкам України або їх філіям, іншим юридичним та фізичним особам у звітному місяці після надходження від них коштів.

5. Опис параметрів заповнення форми

Колонка 1 - зазначається перелік продукції, що підлягає реалізації.

Колонки 2, 6 - зазначається виручка від реалізації продукції за цінами банку за звітний місяць та з наростаючим підсумком від початку її реалізації.

Колонки 3, 7 - зазначається відрахування до бюджету податку на додану вартість за реалізовану продукцію за звітний місяць та з наростаючим підсумком від початку її реалізації.

Колонки 4, 8 - зазначаються номінальна вартість реалізованих ювілейних та пам'ятних монет за звітний місяць і вартість з наростаючим підсумком від початку їх реалізації (номінальна вартість неплатіжних монет та продукції, що не має номінальної вартості, дорівнює нулю).

Колонки 5, 9 - зазначаються дохід банку, який отримано за звітний місяць, і дохід з наростаючим підсумком від початку реалізації продукції:

дані колонки 5 дорівнюють даним колонки 2 мінус сума даних колонок 3, 4, а також кредит рахунків 6410 та 6412 за звітний місяць;

(абзац сьомий пункту 5 пояснення щодо заповнення форми N 762 із змінами, 
внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
від 08.06.2012 р. N 225)

дані колонки 9 дорівнюють даним колонки 6 мінус сума даних колонок 7, 8, а також залишки рахунків 6410 та 6412.

(абзац восьмий пункту 5 пояснення щодо заповнення форми N 762 із змінами, 
внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
від 08.06.2012 р. N 225)

Колонка 10 - зазначаються залишки продукції на початок звітного місяця.

Колонка 11 - зазначається кількість отриманої продукції у звітному місяці.

Колонка 12 - зазначається кількість реалізованої продукції у звітному місяці.

Колонка 13 - зазначається кількість поверненої продукції до Центрального сховища або виданої на представницькі цілі у звітному місяці.

Колонка 14 - зазначається кількість отриманої продукції з наростаючим підсумком від початку реалізації, що дорівнює кількості отриманої продукції за попередній період плюс дані колонки 11 за звітний період.

Колонка 15 - зазначається кількість реалізованої продукції з наростаючим підсумком від початку реалізації, що дорівнює кількості реалізованої продукції за попередній період плюс дані колонки 12 за звітний період.

Колонка 16 - зазначається кількість поверненої продукції до Центрального сховища або виданої на представницькі цілі з наростаючим підсумком від початку реалізації, що дорівнює кількості поверненої продукції до Центрального сховища або виданої на представницькі цілі за попередній період плюс дані колонки 13 за звітний період.

У колонці 17 - зазначаються залишки продукції з наростаючим підсумком від початку реалізації, що дорівнюють різниці між даними колонок 14 - 16.

6. Якщо ціна, за якою реалізовано продукцію, відрізняється від ціни Національного банку України, така продукція відображається окремим рядком і включається до загального обсягу реалізації цієї продукції.

7. Звітні форми подаються територіальними управліннями Національного банку України електронною поштою через Центральну розрахункову палату Національного банку України не пізніше четвертого робочого дня місяця, наступного за звітним. Персональна відповідальність за достовірність інформації та подання форми звітності в установлені строки покладається на начальника територіального управління Національного банку України.

(пункт 7 пояснення щодо заповнення форми N 762 із змінами,
 внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 28.04.2015 р. N 279)

8. У разі виявлення територіальним управлінням Національного банку України помилки, допущеної у зв'язку з пропуском чи неправильним відображенням інформації, зміни до форми вносяться за умови їх суттєвості. Показником суттєвості для внесення виправлень у форму вважати суму не менше 1 відсотка від обсягу виручки від реалізації продукції за звітний період.

(пояснення щодо заповнення форми N 762 із змінами, внесеними згідно з
 постановою Правління Національного банку України від 29.09.2004 р. N 458,
 у редакції постанови Правління
 Національного банку України від 27.01.2006 р. N 22)

 

Звіт про стан перерахування банкнот

за ____________ 20_ року

_____________________________________________
(назва територіального управління / Операційний департамент Національного банку України)

(пачок банкнот)

Залишок неперера-
хованих банкнот на початок місяця 

Надійшло банкнот до перерахунку за місяць 

Перераховано банкнот 

Вибуло за вказівками Національного банку України 

Залишок неперера-
хованих банкнот на кінець місяця 

Відпра-
цьовано людино-
днів 

Усього 

у тому числі  

Усього 

у тому числі 

від банків 

від інших установ Національного банку України 

на контрольне перерахування 

інші надход-
ження 

ручним оброб-
ленням 

за допомогою автомати-
зованих систем 

10 

11 

12 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

"___" ____________ 20_ р.

Керівник 

________
(підпис) 

________________
(прізвище, ініціали) 

____________________
      (прізвище виконавця, 
            номер телефону) 

Начальник відділу готівкового обігу та касових операцій

________
(підпис) 

________________
(прізвище, ініціали) 

(форма N 770 із змінами, внесеними згідно з постановами
 Правління Національного банку України від 15.12.2004 р. N 642,
 від 27.01.2006 р. N 22
,
 від 15.05.2006 р. N 179
,
 від 27.06.2008 р. N 188
,
 від 28.04.2015 р. N 279)

Пояснення щодо заповнення форми N 770

Звіт про стан перерахування банкнот

(назва пояснення щодо заповнення форми N 770 в редакції
 
постанов Правління Національного банку України від 15.12.2004 р. N 642,
 від 27.06.2008 р. N 188)

Відповідно до вимог нормативно-правових актів Національного банку України територіальні управління, Операційний департамент та Центральне сховище Національного банку України щоденно формують відомості про стан перерахування банкнот. На підставі відомостей щомісяця складається звіт про перерахування готівки за звітний місяць, який подається Департаменту грошового обігу Національного банку України.

(абзац перший пояснення щодо заповнення форми N 770 із змінами, внесеними
 згідно з
постановами Правління Національного банку України від 15.12.2004 р. N 642,
 від 28.04.2015 р. N 279)

Опис параметрів заповнення форми.

Колонка 1 - зазначається залишок неперерахованих пачок банкнот на початок місяця, який має відповідати даним про залишок неперерахованих пачок банкнот на кінець попереднього місяця, що зазначений у колонці 11 попереднього звіту.

Колонка 2 - зазначається кількість пачок банкнот, які протягом місяця надійшли до управління і підлягають перерахуванню. Дані колонки 2 мають дорівнювати сумі даних колонок 3 - 6.

Колонка 3 - зазначається кількість пачок банкнот, які надійшли до територіального управління в упаковці банків і підлягають поаркушному перерахуванню відповідно до Інструкції.

Колонка 4 - зазначається кількість пачок банкнот, які надійшли від територіальних управлінь або Центрального сховища Національного банку України і підлягають перерахуванню.

Колонка 5 - зазначається кількість пачок банкнот, які протягом місяця були видані на контрольне перерахування, у тому числі під час проведення ревізії.

Колонка 6 - зазначається кількість пачок банкнот, які були передані на перерахування у зв'язку із порушенням упаковки, на виконання окремих завдань Національного банку України тощо.

Колонка 7 - зазначається кількість пачок банкнот, які протягом звітного місяця були перераховані управлінням. Дані колонки 7 мають дорівнювати сумі даних колонок 8 - 9.

Колонка 8 - зазначається кількість пачок банкнот, що були перераховані вручну касирами кас перерахування.

Колонка 9 - зазначається кількість пачок банкнот, що були перераховані із використанням автоматизованих систем оброблення банкнот.

Колонка 10 - зазначається кількість пачок банкнот, які підлягали перерахуванню, але за вказівкою Національного банку України були відправлені до інших територіальних управлінь або Центрального сховища Національного банку України для подальшого перерахування, на виконання окремих завдань Національного банку України тощо.

Колонка 11 - зазначається залишок неперерахованих пачок банкнот на кінець звітного місяця. Дані колонки 11 мають дорівнювати різниці між сумою колонок 1 та 2 і даними колонки 7 та 10.

Колонка 12 - зазначається кількість відпрацьованих людино-днів у касі перерахування за щоденними даними про перерахування готівки.

Абзац п'ятнадцятий виключено

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.06.2008 р. N 188)

Абзац виключено

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.01.2006 р. N 22)

 

Звіт про стан перерахування монет

за ____________ 20_ року

__________________________________________________
(назва територіального управління / Операційний департамент Національного банку України)

(тисяч кружків)

Залишок неперера-
хованих монет на початок місяця 

Надійшло монет до перерахунку за місяць 

Перераховано монет 

Вибуло за вказівками Національного банку України 

Залишок неперерахо-
ваних монет на кінець місяця 

Відпра-
цьовано людино-днів 

Усього 

у тому числі  

від банків 

від інших установ Національ-
ного банку України 

на конт-
рольне перераху-
вання 

інші надход-
ження 

10 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

"___" ____________ 20_ р.

Керівник 

________
(підпис) 

________________
(прізвище, ініціали) 

____________________
      (прізвище виконавця, 
            номер телефону) 

Начальник відділу готівкового обігу та касових операцій

________
(підпис) 

________________
(прізвище, ініціали) 

(форма N 771 із змінами, внесеними згідно з постановами
 Правління Національного банку України від 15.12.2004 р. N 642,
 від 15.05.2006 р. N 179
,
 від 27.06.2008 р. N 188
,
 від 28.04.2015 р. N 279)

Пояснення щодо заповнення форми N 771

Звіт про стан перерахування монет

(назва пояснення щодо заповнення форми N 771 в редакції
 
постанов Правління Національного банку України від 15.12.2004 р. N 642,
 від 27.06.2008 р. N 188)

Відповідно до вимог нормативно-правових актів Національного банку України територіальні управління, Операційний департамент та Центральне сховище Національного банку України щоденно формують відомості про стан перерахування монет. На підставі відомостей щомісяця складається звіт про перерахування готівки за звітний місяць, який подається Департаменту грошового обігу Національного банку України.

(абзац перший пояснення щодо заповнення форми N 771 із змінами, внесеними
 згідно з
постановами Правління Національного банку України від 15.12.2004 р. N 642)
 від 28.04.2015 р. N 279)

Опис параметрів заповнення форми.

Колонка 1 - зазначається залишок неперерахованих монет на початок місяця, який має відповідати даним про залишок неперерахованих монет на кінець попереднього місяця, що зазначений у колонці 9 попереднього звіту.

Колонка 2 - зазначається кількість монет, які протягом місяця надійшли до управління і підлягають перерахуванню. Дані колонки 2 мають дорівнювати сумі даних колонок 3 - 6.

Колонка 3 - зазначається кількість монет, які надійшли до територіального управління від банків і підлягають перерахуванню відповідно до Інструкції.

Колонка 4 - зазначається кількість монет, які надійшли від інших територіальних управлінь або Центрального сховища Національного банку України і за вказівкою Національного банку України підлягають перерахуванню.

Колонка 5 - зазначається кількість монет, які протягом місяця були видані на контрольне перерахування, у тому числі під час проведення ревізії.

Колонка 6 - зазначається кількість монет, які були передані на перерахування у зв'язку з порушенням упаковки, на виконання окремих завдань Національного банку України, тощо.

Колонка 7 - зазначається кількість монет, які протягом звітного місяця були перераховані управлінням.

Колонка 8 - зазначається кількість монет, які підлягали перерахуванню, але за вказівкою Національного банку України були відправлені до інших територіальних управлінь або Центрального сховища Національного банку України для подальшого перерахування, на виконання окремих завдань Національного банку України тощо.

Колонка 9 - зазначається залишок неперерахованих монет на кінець звітного місяця. Дані колонки 9 мають дорівнювати різниці між сумою колонок 1 та 2 і колонок 7 та 8.

Колонка 10 - зазначається кількість відпрацьованих людино-днів у касі перерахування за щоденними даними про перерахування готівки.

Абзац тринадцятий виключено

(згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 27.06.2008 р. N 188)

 

Довідка про виконання капітальних вкладень у будівництво (нове будівництво, реконструкцію, реставрацію та технічне переоснащення) об'єктів
за станом на ____________ 20__ року

_______________________________________________________________________
(найменування територіального управління / установи Національного банку України)

(суми в діючих цінах - у копійках)

"___" ____________ 20__ року

Керівник

____________
(підпис)

______________________
(ініціали, прізвище)

Головний бухгалтер

____________
(підпис)

______________________
(ініціали, прізвище)

(форма N 812 із змінами, внесеними згідно з постановами
 Правління Національного банку України від 15.05.2006 р. N 179,
 від 17.11.2009 р. N 679
,
 від 24.05.2011 р. N 162
,
 від 12.12.2011 р. N 438
,
 від 10.12.2012 р. N 516
,
у редакції постанови Правління
 Національного банку України від 27.12.2013 р. N 555
,
 із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
 Національного банку України від 28.04.2015 р. N 279)

Пояснення щодо заповнення форми N 812
Довідка про виконання капітальних вкладень у будівництво (нове будівництво, реконструкцію, реставрацію та технічне переоснащення) об'єктів

1. Довідка містить інформацію про виконання капітальних вкладень у будівництво (нове будівництво, реконструкцію, реставрацію та технічне переоснащення) об'єктів, яка надається установами Національного банку України, що є замовниками.

2. У звіт включаються всі об'єкти, включені до плану капітальних вкладень у будівництво власних об'єктів Національного банку України та їх фінансування на поточний рік.

3. Фактичне виконання робіт за звітний період відображається на підставі оформлених у встановленому порядку первинних документів - актів виконаних робіт.

4. Використання коштів за відповідний звітний період відображається на підставі відповідних бухгалтерських документів про оплату.

5. Звіт складається за оперативними даними, уточнення яких проводиться коригуванням даних у наступному місяці.

6. Опис параметрів заповнення форми.

Колонка 1 - зазначається повна назва кожного об'єкта відповідно до затвердженого плану капітальних вкладень у будівництво власних об'єктів Національного банку України та їх фінансування на поточний рік.

Колонка 2 - зазначається сума, що витрачена на виконання капітальних вкладень за звітний період з початку року відповідно до актів виконаних робіт.

Колонка 3 - зазначається сума на виконання будівельно-монтажних робіт за звітний період з початку року відповідно до форми N КБ-2в "Акт приймання виконаних будівельних робіт", затвердженої наказом Міністерства регіонального розвитку та будівництва України від 04 грудня 2009 року N 554 "Про затвердження типових форм первинних документів з обліку в будівництві".

Колонка 4 - зазначається вартість змонтованого обладнання (у тому числі нестандартизованого) за звітний період з початку року.

Колонка 5 - зазначається вартість пусконалагоджувальних робіт за звітний період з початку року відповідно до актів виконаних робіт.

Колонка 6 - зазначається вартість проектних робіт, визначених відповідно до ДБН А.2.2-3-2012 "Склад та зміст проектної документації на будівництво", затверджених наказом Міністерства регіонального розвитку та будівництва України від 03 березня 2012 року N 98, у тому числі вартість передпроектних робіт, вартість експертизи проектної документації за звітний період з початку року відповідно до актів виконаних робіт.

Колонка 7 - зазначається вартість інших капітальних вкладень, у тому числі витрати на проведення авторського нагляду проектними організаціями, науково-технічного супроводу, витрати, пов'язані з проведенням конкурсних торгів та введенням об'єкта в експлуатацію за звітний період з початку року.

Колонка 8 - зазначається сума використання коштів з початку року за звітний період на підставі відповідних бухгалтерських документів про оплату.

Колонка 9 - уведено основних фондів на підставі оформлених у встановленому порядку документів.

Рядок "Усього" - зазначаються суми значень колонок 2 - 9.

Усі суми колонок 2 - 9 зазначаються з ПДВ.

Вихідний документ, який залишається в архіві територіальних управлінь, установ Національного банку України, підписується керівником установи, головним бухгалтером та виконавцем".

(пояснення щодо заповнення форми N 812 із змінами, внесеними
згідно з постановами Правління Національного банку України
 від 15.05.2006 р. N 179
,
 від 17.11.2009 р. N 679
,
від 13.12.2010 р. N 541,
від 12.12.2011 р. N 438,
у редакції постанови Правління Національного
 банку України від 27.12.2013 р. N 555)

 

Довідка про виконання капітального ремонту будівель і споруд

за станом на _______ 20_ року

________________________________________
(назва територіального управління / установи Національного банку України)

(суми в діючих цінах - у копійках)

Назва об'єкта, його місцезнаходження 

План капітального ремонту будівель і споруд на рік 

План капітального ремонту будівель і споруд на квартал, з наростаючим підсумком 

Виконано за звітний місяць капітального ремонту будівель і споруд 

Виконано з початку року капітального ремонту будівель і споруд 

Використано коштів з початку року за звітний період 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього 

 

 

 

 

 

"___" ____________ 20_ р.

Керівник 

________
(підпис) 

________________
(прізвище, ініціали) 

____________________
      (прізвище виконавця, 
            номер телефону) 

Головний бухгалтер

________
(підпис) 

________________
(прізвище, ініціали) 

____________
(підпис) 

 

 

 

(форма N 813 із змінами, внесеними згідно з постановами
 Правління Національного банку України від 15.05.2006 р. N 179,
 від 24.05.2011 р. N 162
,
 від 12.12.2011 р. N 438
,
 від 10.12.2012 р. N 516
,
 від 28.04.2015 р. N 279)

Пояснення щодо заповнення форми N 813
Довідка про виконання капітального ремонту будівель і споруд

(назва пояснення щодо заповнення форми N 813 із змінами,
внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 12.12.2011 р. N 438)

Довідка містить інформацію про виконання капітального ремонту будівель і споруд, яка надається установами Національного банку України, що виконують капітальний ремонт своїх будинків та інженерних мереж.

(абзац перший пояснення щодо заповнення форми N 813 із змінами, 
внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 12.12.2011 р. N 438)

Фактичне виконання за відповідний звітний період відображається на підставі оформлених в установленому порядку первинних документів - актів виконаних робіт.

Звіт складається за оперативними даними, уточнення яких проводиться коригуванням даних у наступному місяці.

Опис параметрів заповнення форми.

Колонка 1 - зазначається повна назва кожного об'єкта окремо відповідно до проектно-кошторисної документації та затвердженого плану капітального ремонту.

Колонки 2, 3 - зазначається план на поточний рік та на квартал (з наростаючим підсумком за 3 місяці, 6 місяців, 9 місяців, рік) відповідно до затвердженого плану капітального ремонту.

Колонки 4 - зазначається виконання обсягу капітального ремонту за звітний місяць відповідно до актів виконаних робіт.

Колонки 5 - зазначається виконання обсягу капітального ремонту за звітний період з початку року відповідно до актів виконаних робіт.

Колонка 6 - зазначається використання коштів з початку року за звітний період на підставі відповідних бухгалтерських документів про оплату.

Рядок "Усього" - зазначаються суми значень колонок 2 - 6.

Вихідний документ, який залишається в архіві територіальних управлінь, установ Національного банку України, підписується керівником установи та виконавцем.

 

Довідка про виконання поточного ремонту будівель і споруд

за станом на _______ 20__ року
_____________________________________________________________
(найменування територіального управління/установи Національного банку України)

(суми в поточних цінах - у коп.)

"___" ____________ 20__ року

Керівник

________
(підпис)

______________
(прізвище, ініціали)

___________________________
(прізвище виконавця, номер телефону)

Головний бухгалтер

________
(підпис)

______________
(прізвище, ініціали)

______________________
                   (підпис)

 

 

 

(форма N 814 із змінами, внесеними згідно з постановами
 Правління Національного банку України від 10.12.2012 р. N 516,
 від 28.04.2015 р. N 279)

Пояснення щодо заповнення форми N 814
Довідка про виконання поточного ремонту будівель і споруд

1. Довідка містить інформацію про витрати на проведення поточного ремонту будівель і споруд (підрядним та господарським способом), окремих елементів будівель (конструкцій, поверхів, приміщень тощо), інженерних систем або їх частин, які розглядаються та погоджуються Департаментом забезпечення діяльності Національного банку України.

(пункт 1 пояснення щодо заповнення форми N 814 із змінами,
 внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 28.04.2015 р. N 279)

2. У звіт уключаються виконані роботи з поточного ремонту будівель і споруд, що фінансуються за рахунок лімітів витрат на поточний ремонт за статтею 5.4.1 "Витрати на ремонт та технічне обслуговування необоротних матеріальних активів" кошторису поточних доходів і витрат, визначених на поточний рік.

3. Фактичне виконання за відповідний звітний період відображається на підставі оформлених в установленому порядку первинних документів - актів виконаних робіт.

4. Опис параметрів заповнення форми.

Колонка 1 - зазначається повне найменування кожного об'єкта окремо відповідно до кошторису поточних доходів і витрат, вид витрат (7430К90100) у розрізі способів виконання робіт (підрядний або господарський).

Колонка 2 - зазначаються витрати на проведення поточного ремонту будівель і споруд підрядним способом відповідно до затвердженого кошторису поточних доходів і витрат (план на рік).

Колонка 3 - зазначається виконання обсягу поточного ремонту будівель і споруд підрядним способом за звітний період з початку року відповідно до актів виконаних робіт.

Колонка 4 - зазначається процент виконання робіт з поточного ремонту будівель і споруд підрядним способом за звітний період.

Колонка 5 - зазначаються витрати на проведення поточного ремонту будівель і споруд господарським способом відповідно до затвердженого кошторису поточних доходів і витрат (план на рік).

Колонка 6 - зазначається виконання обсягу поточного ремонту будівель і споруд господарським способом за звітний період з початку року відповідно до актів виконаних робіт.

Колонка 7 - зазначається процент виконання робіт з поточного ремонту будівель і споруд господарським способом за звітний період.

5. Вихідний документ, який залишається в архіві територіальних управлінь, установ Національного банку України, підписується керівником установи та виконавцем.

(розділ 1 доповнено новою формою N 814 згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 12.12.2011 р. N 438)

 

ДАНІ
про чисельність, склад і переміщення працівників Національного банку України

______________________________________
(назва територіального управління / установи Національного банку України)

N з/п 

Ка-
тего-
рія
по-
сад 

Чисельність працівників 

у тому числі 

Прийнято працівників за рік 

Підви-
щували кваліфі-
кац. на ФПК за останній рік 

Звільнено працівників за рік 

Звіль-
нено спец. з вищою і с/спец. освітою 

з вищою освітою 

док-
тор наук і канд. наук 

з с/спеціаль-
ною освітою 

жі-
нок 

нав-
ча-
ється у вечір. і заоч. 

мають вік 

мають стаж роботи в банківській системі 

штат-
на 

фак-
тич-
на 

до 16 

від 16 до 30 

від 30 до 50 

від 50 до 55 

від 55 до 60 

від 60 і старше 

жінки 54 р. 

чоло-
віки 59 р. 

усьо-
го 

з них 

усьо-
го 

у т. ч. мають фінан-
сово-
банків. спец. 

усьо-
го 

у т. ч. мають фінан-
сово-
банків. спец. 

усьо-
го 

у т. ч. жінок 

усьо-
го 

у т. ч. жінок 

усьо-
го 

у т. ч. чоло-
віків 

до 5 ро-
ків 

від 5 до 10 

від 10 до 15 

від 15 до 20 

20 і біль-
ше 

усьо-
го 

у тому числі  

за влас-
ним баж. 

за про-
гул і інші по-
руш. 

у т. ч. у сис-
темі НБУ 

спец. з вищою і с/спец. освітою 

з сис-
теми НБУ 

10 

11 

12 

13 

14 

15 

16 

17 

18 

19 

20 

21 

22 

23 

24 

25 

26 

27 

28 

29 

30 

31 

32 

33 

34 

35 

36 

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

  

"___" ____________ 20_ р.

Керівник 

________
(підпис) 

________________
(прізвище, ініціали) 

____________________
      (прізвище виконавця, 
            номер телефону) 

Начальник відділу персоналу

________
(підпис) 

________________
(прізвище, ініціали) 

 

2. Форми статистичної звітності банків та підприємств

(У тексті розділу 2 додатка 1 до Правил слова "(ради директорів)" виключено згідно з постановою Правління Національного банку України від 28 квітня 2015 року N 279)

Балансові дані

за станом на ____________20_  року

Форму N 1 і пояснення щодо її заповнення виключено

(розділ 2 доповнено формою N 1 згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 17.06.2004 р. N 276
,
 форму N 1 і пояснення щодо її заповнення виключено згідно з
 постановою Правління Національного банку України від 28.10.2005 р. N 403)

Баланс банку

за станом на _________ 20_ року

_______________
(назва банку) 

_______________________
(місцезнаходження банку) 

(копійки)

Рахунки 

Усього 

У тому числі 

резиденти 

нерезиденти 

НВ 

ВКВ 

НКВ 

НВ 

ВКВ 

НКВ 

Балансові рахунки 

  

  

  

  

  

  

  

Активи 

  

  

  

  

  

  

  

Класи 1 - 4 

  

  

  

  

  

  

  

Номери рахунків четвертого порядку 

  

  

  

  

  

  

  

Усього за кожною групою класу  

  

  

  

  

  

  

  

Усього за кожним розділом класу  

  

  

  

  

  

  

  

Усього активів за класом 

  

  

  

  

  

  

  

Активи - усього 

  

  

  

  

  

  

  

Пасиви 

  

  

  

  

  

  

  

Класи 1 - 4 

  

  

  

  

  

  

  

Зобов'язання 

  

  

  

  

  

  

  

Номери рахунків четвертого порядку 

  

  

  

  

  

  

  

Усього за кожною групою класу  

  

  

  

  

  

  

  

Усього за кожним розділом класу  

  

  

  

  

  

  

  

Усього зобов'язань за класом 

  

  

  

  

  

  

  

Зобов'язання - усього 

  

  

  

  

  

  

  

Клас 5  

  

  

  

  

  

  

  

Капітал 

  

  

  

  

  

  

  

Номери рахунків четвертого порядку 

  

  

  

  

  

  

  

Усього за кожною групою класу  

  

  

  

  

  

  

  

Усього за кожним розділом класу  

  

  

  

  

  

  

  

Капітал - усього 

  

  

  

  

  

  

  

Пасиви - усього
(Зобов'язання плюс Капітал) 

  

  

  

  

  

  

  

Рахунки доходів та витрат 

  

  

  

  

  

  

  

Клас 6 

  

  

  

  

  

  

  

Доходи 

  

  

  

  

  

  

  

Номери рахунків четвертого порядку 

  

  

  

  

  

  

  

Усього за кожною групою класу  

  

  

  

  

  

  

  

Усього за кожним розділом класу  

  

  

  

  

  

  

  

Доходи - усього 

  

  

  

  

  

  

  

Клас 7 

  

  

  

  

  

  

  

Витрати 

  

  

  

  

  

  

  

Номери рахунків четвертого порядку 

  

  

  

  

  

  

  

Усього за кожною групою класу  

  

  

  

  

  

  

  

Усього за кожним розділом класу  

  

  

  

  

  

  

  

Витрати - усього 

  

  

  

  

  

  

  

Результат поточного року
(Доходи мінус Витрати) 

  

  

  

  

  

  

  

Позабалансові рахунки 

  

  

  

  

  

  

  

Клас 9 

  

  

  

  

  

  

  

активні 

  

  

  

  

  

  

  

Номери рахунків четвертого порядку 

  

  

  

  

  

  

  

Усього за кожною групою класу  

  

  

  

  

  

  

  

Усього за кожним розділом класу  

  

  

  

  

  

  

  

За позабалансовими активними рахунками - усього 

  

  

  

  

  

  

  

пасивні 

  

  

  

  

  

  

  

Номери рахунків четвертого порядку 

  

  

  

  

  

  

  

Усього за кожною групою класу  

  

  

  

  

  

  

  

Усього за кожним розділом класу  

  

  

  

  

  

  

  

За позабалансовими пасивними рахунками - усього 

  

  

  

  

  

  

  

"___" ____________ 20_ р.

Голова правління
 

________
(підпис) 

________________
(прізвище, ініціали) 

____________________
      (прізвище виконавця, 
            номер телефону) 

Головний бухгалтер

________
(підпис) 

________________
(прізвище, ініціали) 

(форма N 1Д із змінами, внесеними згідно з постановами
 Правління Національного банку України від 19.12.2006 р. N 466,
 від 19.08.2014 р. N 503
,
 від 28.04.2015 р. N 279)

Пояснення щодо заповнення форми N 1Д
Баланс банку

Форма звіту передбачає надання інформації за залишками за балансовими рахунками, рахунками доходів та витрат і за позабалансовими рахунками на звітну дату та формування банками зведеної інформації в розрізі кодів валют та кодів країн з урахуванням філій, що розташовані на території України та за її межами.

Баланс банку є оперативною звітністю для поточної роботи. Дані цієї форми використовуються для проведення оперативного аналізу, вжиття заходів щодо усунення виявлених недоліків та виконання функцій банківського нагляду.

Баланс активів і пасивів формується за даними рахунків класів 1 - 5 Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 N 280 (зі змінами).

(абзац третій пояснення щодо заповнення форми N 1Д із змінами,
 внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 15.05.2006 р. N 179)

У формі звіту (колонка 1 "Рахунки") активні та пасивні рахунки відображаються окремо в чіткій послідовності за балансовими рахунками - у розрізі рахунків четвертого порядку, груп, розділів та за позабалансовими рахунками - у розрізі рахунків четвертого порядку та груп. Рахунки класу 8 до балансу не включаються. Номери рахунків набувають таких значень:

рахунок четвертого порядку (чотиризначний) - балансовий рахунок;

рахунок третього порядку (тризначний) - група;

рахунок другого порядку (двозначний) - розділ;

рахунок першого порядку (однозначний) - клас.

Контрактивні рахунки в активах та контрпасивні рахунки в пасивах відображаються з протилежним знаком і зменшують відповідні статті за групами та розділами.

Рахунки 3800, 3801 є технічними. Залишки за рахунком 3800 відображаються в розгорнутому вигляді в активах і пасивах за групою 380. Рахунок 3801 відображається як контррахунок до рахунку 3800, тобто в активі балансу зазначається пасивний (контрактивний) залишок рахунку 3801 і навпаки. Загальна сума цих двох рахунків дорівнює нулю.

У класі 5 "Капітал" залишок за балансовими рахунками у групі 504 "Результати звітного року, що очікують затвердження" формується один раз у кінці року і має дорівнювати різниці між сумами класу 6 "Доходи" та класу 7 "Витрати". У разі від'ємного результату зменшується сума класу 5 "Капітал".

Сума активів завжди має дорівнювати сумі зобов'язань та капіталу.

Доходи та витрати формуються за даними рахунків класів 6 та 7. Рахунки доходів та витрат закриваються один раз у кінці року.

Для визначення результату діяльності банку протягом року під час формування звітності на паперових носіях різниця між рахунками класів 6 та 7 виводиться в автоматизованому режимі як умовний технічний активно-пасивний рахунок 5999 "Результат діяльності".

Позабалансові рахунки формуються за даними класу 9. Сума активних рахунків має дорівнювати сумі пасивних рахунків. Баланс за позабалансовими рахунками формується на рівні позабалансових рахунків четвертого порядку та груп.

Залишки за операціями, що здійснюються в іноземній валюті, відображаються в колонках 4, 5, 7, 8 у гривневому еквіваленті із застосуванням офіційного валютного курсу, встановленого Національним банком України. У колонках 4, 7 зазначаються суми в іноземній валюті та банківських металах 1 групи, а в колонках 5, 8 - в іноземній валюті 2 і 3 груп Класифікатора іноземних валют та банківських металів, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 02.10.2002 N 378, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 24.10.2002 за N 841/7129).

(абзац шістнадцятий пояснення щодо заповнення форми N 1-Д із змінами,
 внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 17.11.2009 р. N 679)

У колонках 3 - 5 зазначаються залишки за операціями з резидентами, а в колонках 6 - 8 - з нерезидентами. Для заповнення колонок 3 - 8 використовуються дані аналітичного обліку, які вибрані для рахунків, що мають відповідні параметри валюти та резидентності контрагента. Сума даних колонок 3 - 8 дорівнює загальній сумі колонки 2.

У разі виявлення територіальним управлінням Національного банку України або банком помилки, допущеної за певних обставин у зв'язку з пропуском чи неправильним відображенням інформації, зміни до форми вносяться лише за умови, що такі зміни є суттєвими. Показником суттєвості для форми N 1Д "Баланс банку" є відносна величина, що розраховується в процентному відношенні, а саме:

(пояснення щодо заповнення форми N 1Д доповнено абзацом згідно з
 постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 р. N 276)

порогом суттєвості окремих об'єктів обліку, що належать до активів, зобов'язань і власного капіталу, є величина в 1 відсоток підсумку відповідно всіх активів, усіх зобов'язань і капіталу банку;

(пояснення щодо заповнення форми N 1Д доповнено абзацом згідно з
 постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 р. N 276)

порогом суттєвості окремих видів доходів і витрат є величина в 1 відсоток підсумку відповідно всіх доходів і всіх витрат банку.

(пояснення щодо заповнення форми N 1Д доповнено абзацом згідно з
 постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 р. N 276)
 

Оборотно-сальдовий баланс банку

за станом на _______________ 20_ року

_______________
(назва банку) 

_______________________
(місцезнаходження банку) 

(копійки)

Рахунки 

Обороти за місяць 

Сальдо 

дебет 

кредит 

у
с
ь
о
г
о 

резиден-
ти 

нерези-
денти 

у
с
ь
о
г
о 

резиден-
ти 

нерези-
денти 

у
с
ь
о
г
о 

резиден-
ти 

нерези-
денти 

Н
В 

В
К
В 

Н
К
В 

Н
В 

В
К
В 

Н
К
В 

Н
В 

В
К
В 

Н
К
В 

Н
В 

В
К
В 

Н
К
В 

Н
В 

В
К
В 

Н
К
В 

Н
В 

В
К
В 

Н
К
В 

10 

11 

12 

13 

14 

15 

16 

17 

18 

19 

20 

21 

22 

Балансові рахунки 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Активи 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Класи 1 - 4 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Номери рахунків четвертого порядку 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього за кожною групою класу  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього за кожним розділом класу  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього активів за класом  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Активи - усього 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Пасиви 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Класи 1 - 4 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Зобов'язання 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Номери рахунків четвертого порядку 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього за кожною групою класу  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього за кожним розділом класу  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього зобов'язань за класом 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Зобов'язання - усього 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Клас 5 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Капітал 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Номери рахунків четвертого порядку 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього за кожною групою класу  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього за кожним розділом класу  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Капітал - усього 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Пасиви - усього
(Зобов'язання плюс Капітал) 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рахунки доходів та витрат 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Клас 6 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Доходи 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Номери рахунків четвертого порядку 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього за кожною групою класу  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього за кожним розділом класу  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Доходи - усього 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Клас 7 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Витрати 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Номери рахунків четвертого порядку 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього за кожною групою класу  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього за кожним розділом класу  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Витрати - усього 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Результат поточного року
(Доходи мінус Витрати) 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Позабалансові рахунки 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Клас 9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

активні 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Номери рахунків четвертого порядку 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього за кожною групою класу  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього за кожним розділом класу  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

За позабалансовими активними рахунками - усього 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

пасивні 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Номери рахунків четвертого порядку 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього за кожною групою класу  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Усього за кожним розділом класу  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

За позабалансовими пасивними рахунками - усього 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

"___" ____________ 20_ р.

Голова правління
 

________
(підпис) 

________________
(прізвище, ініціали) 

____________________
      (прізвище виконавця, 
            номер телефону) 

Головний бухгалтер

________
(підпис) 

________________
(прізвище, ініціали) 

(форма N 10 із змінами, внесеними згідно з постановою
 Правління Національного банку України від 28.04.2015 р. N 279)

Пояснення щодо заповнення форми N 10
Оборотно-сальдовий баланс банку

Форма звіту передбачає надання інформації за оборотами та вихідними залишками за балансовими рахунками, рахунками доходів і витрат та позабалансовими рахунками за звітний місяць і формування банками зведеної інформації в розрізі кодів валют та кодів країн з урахуванням філій, що розташовані на території України та за її межами.

Оборотно-сальдовий баланс активів і пасивів формується за даними рахунків класів 1 - 5 Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 N 280, зі змінами (далі - План рахунків).

(абзац другий пояснення щодо заповнення форми N 10 із змінами,
 внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 15.05.2006 р. N 179)

У формі звіту (колонка 1 "Рахунки") активні та пасивні рахунки відображаються окремо в чіткій послідовності за балансовими рахунками - у розрізі рахунків четвертого порядку, груп, розділів, класів та за позабалансовими рахунками - у розрізі рахунків четвертого порядку та груп. Рахунки класу 8 до оборотно-сальдового балансу банку не включаються. Номери рахунків набувають таких значень:

рахунок четвертого порядку (чотиризначний) - балансовий рахунок;

рахунок третього порядку (тризначний) - група;

рахунок другого порядку (двозначний) - розділ;

рахунок першого порядку (однозначний) - клас.

Контрактивні рахунки в активах та контрпасивні рахунки в пасивах відображаються з протилежним знаком і зменшують відповідні статті за групами.

Рахунки 3800, 3801 є технічними. Залишки за рахунком 3800 відображаються в розгорнутому вигляді в активах і пасивах за групою 380. Рахунок 3801 відображається як контррахунок до рахунку 3800, тобто в активі балансу зазначається пасивний (контрактивний) залишок рахунку 3801 і навпаки. Загальна сума цих двох рахунків дорівнює нулю.

У класі 5 "Капітал" залишок за балансовими рахунками у групі 504 "Результати звітного року, що очікують затвердження" формується один раз у кінці року і має дорівнювати різниці між сумами класу 6 "Доходи" та класу 7 "Витрати". У разі від'ємного результату зменшується сума класу 5 "Капітал".

Сума активів завжди має дорівнювати сумі зобов'язань та капіталу.

Доходи та витрати формуються за даними рахунків класів 6 та 7. Рахунки доходів та витрат закриваються один раз у кінці року.

Для визначення результату діяльності банку протягом року під час формування звіту на паперових носіях різниця між рахунками класів 6 та 7 виводиться в автоматизованому режимі як умовний технічний активно-пасивний рахунок 5999 "Результат діяльності".

Позабалансові рахунки формуються за даними класу 9. Сума активних рахунків має дорівнювати сумі пасивних рахунків. Баланс за позабалансовими рахунками формується на рівні позабалансових рахунків четвертого порядку та груп.

Обороти за операціями, що здійснюються в іноземній валюті (колонки 4, 5, 7, 8, 11, 12, 14, 15), та залишки за ними (колонки 18, 19, 21, 22) під час формування звіту на паперових носіях відображаються в гривневому еквіваленті. Перерахування сум в іноземній валюті за оборотами в гривневий еквівалент проводиться щоденно із застосуванням офіційного валютного курсу, установленого Національним банком України на дату здійснення операцій. Перераховані суми оборотів у гривневому еквіваленті накопичуються щоденно. У колонках 4, 7, 11, 14, 18, 21 зазначаються суми в іноземній валюті та банківських металах 1 групи, а в колонках 5, 8, 12, 15, 19, 22 - в іноземній валюті 2 і 3 груп Класифікатора іноземних валют та банківських металів, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 02.10.2002 N 378, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 24.10.2002 за N 841/7129).

(абзац п'ятнадцятий пояснення щодо заповнення форми N 10 із змінами,
 внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
 від 17.11.2009 р. N 679)

У колонках 3, 4, 5, 10, 11, 12 відображаються обороти, у колонках 17 - 19 - вихідні залишки за операціями з резидентами. Аналогічно в колонках 6, 7, 8, 13, 14, 15 відображаються обороти, а в колонках 20 - 22 - вихідні залишки за операціями з нерезидентами. Для заповнення колонок використовуються дані аналітичного обліку, які вибрані для рахунків, що мають відповідні параметри валюти та резидентності контрагента.

Сума показників колонок 3 - 8 дорівнює показнику колонки 2.

Сума показників колонок 10 - 15 дорівнює показнику колонки 9.

Сума показників колонок 17 - 22 дорівнює показнику колонки 16.

У разі виявлення територіальним управлінням Національного банку України або банком помилки, допущеної за певних обставин у зв'язку з пропуском чи неправильним відображенням інформації, зміни до форми вносяться лише за умови, що такі зміни є суттєвими. Показником суттєвості для форми N 10 "Оборотно-сальдовий баланс банку" є відносна величина, що розраховується в процентному відношенні, а саме:

(пояснення щодо заповнення форми N 10 доповнено абзацом згідно з
 постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 р. N 276)

порогом суттєвості окремих об'єктів обліку, що належать до активів, зобов'язань і власного капіталу, є величина в 1 відсоток підсумку відповідно всіх активів, усіх зобов'язань і капіталу банку;

(пояснення щодо заповнення форми N 10 доповнено абзацом згідно з
 постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 р. N 276)

порогом суттєвості окремих видів доходів і витрат є величина в 1 відсоток підсумку відповідно всіх доходів та всіх витрат банку.

(пояснення щодо заповнення форми N 10 доповнено абзацом згідно з
 постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 р. N 276)

 

Звіт про взаємодію банку зі Спеціально уповноваженим органом з питань фінансового моніторингу

за ____________ місяць 20__ року

____________________________
(найменування банку)

____________________________
(місцезнаходження банку)

(копійки)