Про затвердження Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні
Постанова Правління Національного банку України
від 28 серпня 2001 року N 368
Зареєстровано в Міністерстві юстиції України
26 вересня 2001 р. за N 841/6032
Із змінами і доповненнями, внесеними
постановами Правління Національного банку України
від 28 січня 2002 року N 39,
від 28 лютого 2002 року N 81,
від 20 травня 2002 року N 186,
від 13 січня 2003 року N 7,
від 12 лютого 2003 року N 55,
від 13 березня 2003 року N 107,
від 19 березня 2003 року N 118,
від 16 квітня 2003 року N 151,
від 4 червня 2003 року N 240,
від 1 липня 2003 року N 279,
від 8 вересня 2003 року N 386,
від 12 листопада 2003 року N 489,
від 17 березня 2004 року N 112,
від 29 квітня 2004 року N 192,
від 17 червня 2004 року N 267,
від 10 серпня 2004 року N 377,
від 15 вересня 2004 року N 443,
від 20 жовтня 2004 року N 494,
від 17 листопада 2004 року N 552,
від 12 серпня 2005 року N 290,
від 28 вересня 2005 року N 346,
від 1 листопада 2005 року N 407
(зміни, передбачені постановою Правління Національного банку України
від 1 листопада 2005 року N 407, набрали чинності з 22 грудня 2005 року),
від 16 листопада 2005 року N 430,
від 2 лютого 2007 року N 31
(зміни, передбачені підпунктом 3.1 пункту 3 постанови Правління Національного банку України
від 2 лютого 2007 року N 31, набрали чинності з 5 травня 2007 року),
від 19 лютого 2007 року N 52,
від 17 грудня 2007 року N 458,
від 15 лютого 2008 року N 30,
від 23 липня 2008 року N 211,
від 6 серпня 2008 року N 228
(зміни до пункту 2.5 глави 2 розділу IV Інструкції, затвердженої
цією постановою, внесені постановою Правління Національного банку України
від 6 серпня 2008 року N 228, набрали чинності з 1 березня 2009 року),
від 30 грудня 2008 року N 476,
від 6 лютого 2009 року N 51,
від 28 лютого 2009 року N 107,
від 6 травня 2009 року N 270,
від 10 вересня 2009 року N 541
(зміни, передбачені пунктами 2 та 4 Змін, затверджених постановою
Правління Національного банку України від 10 вересня 2009 року N 541,
набрали чинності з 4 січня 2010 року),
від 9 червня 2010 року N 273,
від 20 грудня 2010 року N 564,
від 28 грудня 2011 року N 479
(зміни, передбачені абзацами десятим та одинадцятим пункту 1,
абзацом тринадцятим підпункту 2.1 пункту 2, підпунктами 7.2, 7.3 пункту 7 Змін,
затверджених постановою Правління Національного банку України
від 28 грудня 2011 року N 479,
та зміни, внесені до пункту 1.4 глави 1 та глави 3 розділу VIII Інструкції,
затвердженої цією постановою, набрали чинності з 1 квітня 2012 року,
зміни, передбачені підпунктами 5.2 - 5.4 пункту 5 Змін,
затверджених постановою Правління Національного банку України
від 28 грудня 2011 року N 479, набрали чинності з 1 липня 2012 року,
зміни, передбачені підпунктом 4.2 пункту 4 Змін, затверджених
постановою Правління Національного банку України
від 28 грудня 2011 року N 479, набрали чинності з 1 січня 2013 року),
від 20 червня 2012 року N 250
(зміни, передбачені абзацами п'ятим та шостим підпункту 2.1,
абзацами дев'ятим та десятим підпункту 2.3 пункту 2 Змін, затверджених постановою
Правління Національного банку України від 20 червня 2012 року N 250,
набрали чинності з 22 вересня 2012 року),
від 20 червня 2012 року N 254,
від 22 листопада 2012 року N 486,
від 19 червня 2013 року N 237,
від 15 липня 2013 року N 276,
від 14 листопада 2013 року N 454
Постановою Окружного адміністративного суду міста Києва від 12 червня 2014 року у справі
N 826/5617/14 визнано незаконним та нечинним абзац п'ятий пункту 1.14 розділу VI Інструкції
про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затвердженої постановою Правління
Національного банку України N 368 від 28 серпня 2001 року, відповідно до якого більш
сприятливими умовами визнається продаж інсайдеру активу за вартістю, що є нижчою,
ніж та, яку банк отримав би від продажу такого активу неінсайдеру
Резолютивну частину постанови Окружного адміністративного суду міста Києва
від 12 червня 2014 року у справі N 826/5617/14 опубліковано в інформаційному
бюлетені "Офіційний вісник України" від 06 лютого 2015 року N 8
Із змінами і доповненнями, внесеними
постановами Правління Національного банку України
від 19 серпня 2014 року N 503,
від 17 листопада 2014 року N 723
(зміни внесені абзацами третім, четвертим підпункту 2 пункту 2, абзацами
четвертим - шостим, десятим підпункту 1 та абзацом четвертим підпунктів 2, 3, 4
пункту 3 Змін, затверджених постановою Правління Національного банку України
від 17 листопада 2014 року N 723, набирають чинності з 10 січня 2015 року),
від 27 листопада 2014 року N 746,
від 25 грудня 2014 року N 862,
від 22 січня 2015 року N 37,
від 19 лютого 2015 року N 121,
від 12 травня 2015 року N 312
(зміни, внесені підпунктом 2 пункту 4, абзацами першим - дев'ятим, дванадцятим,
тринадцятим, п'ятнадцятим - сімнадцятим пункту 8 Змін, затверджених постановою Правління
Національного банку України від 12 травня 2015 року N 312, набирають чинності з 1 січня 2019 року;
зміни, внесені підпунктом 3 пункту 4, абзацами десятим, одинадцятим
пункту 8 Змін, затверджених постановою Правління Національного банку України
від 12 травня 2015 року N 312, набирають чинності з 1 січня 2020 року),
від 16 червня 2015 року N 380,
від 19 червня 2015 року N 392,
від 28 липня 2015 року N 492
(зміни, внесені пунктом 2 Змін, затверджених постановою Правління Національного
банку України від 28 липня 2015 року N 492,
набирають чинності з 30 серпня 2015 року),
від 11 серпня 2015 року N 517,
від 8 жовтня 2015 року N 683,
від 19 листопада 2015 року N 806,
від 29 грудня 2015 року N 986,
від 4 лютого 2016 року N 58,
від 18 лютого 2016 року N 91,
від 7 квітня 2016 року N 242,
від 3 червня 2016 року N 338,
від 13 лютого 2017 року N 9
(зміни, внесені підпунктом 2 пункту 1 та підпунктом 2 пункту 2 Змін, затверджених постановою Правління
Національного банку України від 13 лютого 2017 року N 9, набирають чинності з 19 березня 2017 року),
від 1 серпня 2017 року N 72,
від 18 вересня 2017 року N 92
(зміни, внесені абзацом другим підпункту 1 та підпунктом 2 пункту 1 постанови Правління
Національного банку України від 18 вересня 2017 року N 92, набирають чинності з 1 жовтня 2018 року),
від 20 жовтня 2017 року N 104,
від 30 листопада 2017 року N 121
(зміни, внесені підпунктом 2 пункту 3 Змін, затверджених постановою Правління
Національного банку України від 30 листопада 2017 року N 121, набирають чинності з 1 січня 2019 року),
від 21 грудня 2017 року N 136,
від 15 лютого 2018 року N 13,
від 30 березня 2018 року N 33,
від 16 липня 2018 року N 78,
від 31 липня 2018 року N 87,
від 10 серпня 2018 року N 92,
від 30 жовтня 2018 року N 114,
від 18 грудня 2018 року N 139
(зміни, внесені підпунктом 3 пункту 2, підпунктом 2 пункту 4, пунктом 5,
підпунктами 2, 3 пункту 6 Змін, затверджених постановою Правління Національного
банку України від 18 грудня 2018 року N 139, набирають чинності з 17 січня 2019 року;
зміни, внесені підпунктом 1 пункту 4, підпунктом 1 пункту 6 Змін,
затверджених постановою Правління Національного банку України
від 18 грудня 2018 року N 139, набирають чинності з 1 липня 2019 року)
від 22 грудня 2018 року N 148,
від 28 грудня 2018 року N 164,
від 13 лютого 2019 року N 39,
від 25 лютого 2019 року N 43
(зміни, внесені підпунктами 1 та 3 пункту 1 постанови Правління Національного
банку України від 25 лютого 2019 року N 43, набирають чинності з 29 березня 2019 року),
від 21 травня 2019 року N 71,
від 19 червня 2019 року N 79
(зміни, внесені підпунктом 2 пункту 1 постанови Правління Національного
банку України від 19 червня 2019 року N 79, набирають чинності з 1 січня 2020 року),
від 1 серпня 2019 року N 102,
від 15 серпня 2019 року N 108,
від 7 листопада 2019 року N 130,
від 7 листопада 2019 року N 132,
від 24 грудня 2019 року N 157,
від 24 грудня 2019 року N 158,
від 28 грудня 2019 року N 166,
від 19 лютого 2020 року N 21,
від 27 лютого 2020 року N 22,
від 5 березня 2020 року N 25,
від 24 березня 2020 року N 37,
від 4 червня 2020 року N 72,
від 18 червня 2020 року N 77
(зміни, внесені підпунктом 2 пункту 1 постанови Правління Національного
банку України від 18 червня 2020 року N 77, набирають чинності з 1 липня 2020 року),
від 11 грудня 2020 року N 158,
від 22 грудня 2020 року N 166,
від 11 січня 2021 року N 1
(зміни, внесені абзацами третім - одинадцятим підпункту 2 пункту 1 постанови
Правління Національного банку України від 11 січня 2021 року N 1,
набирають чинності з 30 червня 2021 року),
від 19 квітня 2021 року N 32,
від 15 червня 2021 року N 51,
від 22 червня 2021 року N 57,
від 22 жовтня 2021 року N 111,
від 12 листопада 2021 року N 117
(зміни, внесені підпунктами 2 - 4 пункту 1 Змін,
затверджених постановою Правління Національного банку України
від 12 листопада 2021 року N 117, набирають чинності з 20 грудня 2021 року),
від 18 листопада 2021 року N 121,
від 3 грудня 2021 року N 131,
від 29 грудня 2021 року N 158,
від 29 грудня 2021 року N 159,
від 7 березня 2022 року N 40,
від 23 березня 2022 року N 59,
від 3 травня 2022 року N 89
(зміни, внесені підпунктом 1 пункту 1 постанови Правління Національного
банку України від 3 травня 2022 року N 89, набирають чинності з 4 червня 2022 року)
Додатково див. оголошення
("Офіційний вісник України", N 76, 15 жовтня 2010 р.),
постанову Київського апеляційного адміністративного суду
від 22 лютого 2011 року,
ухвалу Київського апеляційного адміністративного суду
від 22 лютого 2011 року,
оголошення
("Офіційний вісник України", N 40, 27 травня 2014 р.),
ухвалу Київського апеляційного адміністративного суду
від 6 листопада 2014 року,
ухвалу Вищого адміністративного суду України
від 19 лютого 2015 року,
ухвалу Окружного адміністративного суду міста Києва
від 31 липня 2015 року
Відповідно до вимог Законів України "Про Національний банк України" та "Про банки і банківську діяльність" та з метою забезпечення стабільної діяльності банків і своєчасного виконання ними зобов'язань перед їх вкладниками Правління Національного банку України ПОСТАНОВЛЯЄ:
1. Затвердити Інструкцію про порядок регулювання діяльності банків в Україні (додається).
2. Генеральному департаменту банківського нагляду (П. В. Андрущенко) та Департаменту інформатизації (А. С. Савченко) до 01.10.2001 внести відповідні зміни до програмного комплексу автоматизованого розрахунку економічних нормативів і своєчасно довести його до відома територіальних управлінь Національного банку України та банків.
3. Банкам прийняти до виконання доведений програмний комплекс автоматизованого розрахунку економічних нормативів і з 01.11.2001 провести його дослідну експлуатацію.
4. Починаючи з 01.01.2002 банки здійснюють розрахунок економічних нормативів відповідно до Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затвердженої цією постановою.
5. Генеральному департаменту банківського нагляду (П. В. Андрущенко) та територіальним управлінням Національного банку України з 01.01.2002 здійснювати контроль за дотриманням банками обов'язкових економічних нормативів за новим програмним комплексом згідно з Інструкцією про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затвердженою цією постановою.
До 01.01.2002 банки зобов'язані дотримуватись економічних нормативів згідно з Інструкцією про порядок регулювання та аналіз діяльності комерційних банків, затвердженою постановою Правління Національного банку України від 14.04.98 N 141 та зареєстрованою в Міністерстві юстиції України 15.05.98 за N 323/2763, за порушення яких заходи впливу мають застосовуватися відповідно до глави 7 Положення про застосування Національним банком України до банків та інших фінансово-кредитних установ заходів впливу за порушення банківського законодавства, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 26.05.2000 N 215 та зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 03.07.2000 за N 382/4603 (зі змінами).
6. Визнати такими, що втратили чинність:
Порядок надання дозволу на врахування залучених коштів на умовах субординованого боргу до капіталу банку, затверджений постановою Правління Національного банку України від 25.10.99 N 518 та зареєстрований у Міністерстві юстиції України 15.11.99 за N 786/4079 (зі змінами);
Інструкцію про порядок регулювання та аналіз діяльності комерційних банків, затверджену постановою Правління Національного банку України від 14.04.98 N 141 та зареєстровану в Міністерстві юстиції України 15.05.98 за N 323/2763 (зі змінами).
7. Постанова набирає чинності через 10 днів після її державної реєстрації в Міністерстві юстиції України, крім пункту 6, який набирає чинності з 01.01.2002.
Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затверджена цією постановою, уводиться в дію з 01.01.2002.
8. Генеральному департаменту банківського нагляду (П. В. Андрущенко) довести цю постанову після її державної реєстрації до відома самостійних структурних підрозділів Національного банку України, територіальних управлінь Національного банку України, а також банків для керівництва та використання в роботі.
9. Контроль за виконанням цієї постанови покласти на заступника Голови В. Л. Кротюка, Генеральний департамент банківського нагляду (П. В. Андрущенко), Операційне управління (В. Д. Щуцький) та начальників територіальних управлінь Національного банку України.
Голова | В. С. Стельмах |
ЗАТВЕРДЖЕНО
постановою Правління Національного банку України
від 28 серпня 2001 р. N 368
Зареєстровано
в Міністерстві юстиції України
26 вересня 2001 р. за N 841/6032
ІНСТРУКЦІЯ
про порядок регулювання діяльності банків в Україні
Розділ I. ЗАГАЛЬНІ ПОЛОЖЕННЯ
Ця Інструкція вводиться з метою забезпечення стабільної діяльності банків та своєчасного виконання ними зобов'язань перед вкладниками, а також запобігання неправильному розподілу ресурсів і втраті капіталу через ризики, що притаманні банківській діяльності.
Інструкція розроблена відповідно до загальноприйнятих у міжнародній практиці принципів і стандартів.
Відповідно до Закону України "Про Національний банк України" та Закону України "Про банки і банківську діяльність" Національний банк України (далі - Національний банк) установлює порядок визначення регулятивного капіталу банку та такі економічні нормативи, що є обов'язковими до виконання всіма банками:
мінімального розміру регулятивного капіталу (Н1),
достатності (адекватності) регулятивного капіталу (Н2),
достатності основного капіталу (Н3);
абзац сьомий розділу І виключено
(абзац сьомий розділу I в редакції постанов
Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
від 06.08.2008 р. N 228,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 25.12.2014 р. N 862)
абзац восьмий розділу І виключено
(розділ І доповнено новим абзацом восьмим згідно з постановою
Правління Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479,
у зв'язку з цим абзаци восьмий - двадцять четвертий
уважати відповідно абзацами дев'ятим - двадцять п'ятим,
абзац восьмий розділу І виключено згідно з постановою
Правління Національного банку України від 25.12.2014 р. N 862,
у зв'язку з цим абзаци десятий - двадцять сьомий
уважати відповідно абзацами восьмим - двадцять п'ятим)
(абзац восьмий розділу I в редакції постанови
Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407)
абзац дев'ятий розділу І виключено
(абзац дев'ятий розділу I в редакції постанови
Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 01.08.2019 р. N 102)
абзац десятий розділу І виключено
(абзац десятий розділу I в редакції постанови
Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 01.08.2019 р. N 102,
у зв'язку з цим абзаци одинадцятий - двадцять п'ятий
уважати відповідно абзацами дев'ятим - двадцять третім)
абзац дев'ятий розділу I виключено
(абзац дев'ятий розділу I в редакції постанови
Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 23.03.2022 р. N 59,
у зв'язку з цим абзаци десятий - двадцять четвертий
уважати відповідно абзацами дев'ятим - двадцять третім)
коефіцієнт покриття ліквідністю (LCR) за всіма валютами (LCRBB) та в іноземній валюті (LCRIB);
(розділ І доповнено новим абзацом дев'ятим згідно з
постановою Правління Національного банку України від 15.02.2018 р. N 13,
у зв'язку з цим абзаци дев'ятий - двадцять третій
уважати відповідно абзацами десятим - двадцять четвертим,
абзац дев'ятий розділу I у редакції постанови
Правління Національного банку України від 30.10.2018 р. N 114)
коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR);
(розділ I доповнено новим абзацом десятим згідно з
постановою Правління Національного банку України від 24.12.2019 р. N 158,
у зв'язку з цим абзаци десятий - двадцять другий
уважати відповідно абзацами одинадцятим - двадцять третім)
(абзац одинадцятий розділу I в редакції постанови
Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407)
максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7),
(абзац дванадцятий розділу I в редакції постанови
Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407)
великих кредитних ризиків (Н8),
(абзац тринадцятий розділу I в редакції постанови
Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407)
максимального розміру кредитного ризику за операціями з пов'язаними з банком особами (Н9);
(абзац чотирнадцятий розділу I в редакції постанов
Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
від 12.05.2015 р. N 312)
абзац шістнадцятий розділу І виключено
(абзац шістнадцятий розділу I в редакції постанови
Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 12.05.2015 р. N 312,
у зв'язку з цим абзаци сімнадцятий - двадцять п'ятий
уважати відповідно абзацами шістнадцятим - двадцять четвертим)
(абзац п'ятнадцятий розділу I в редакції постанови
Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407)
інвестування в цінні папери окремо за кожною установою1 (Н11),
(абзац шістнадцятий розділу I в редакції постанови
Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407)
загальної суми інвестування (Н12).
(абзац сімнадцятий розділу I в редакції постанови
Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407)
З метою підвищення стійкості банків у період фінансової та економічної нестабільності, створення ними запасу капіталу для підвищення спроможності протистояти ризикам Національний банк встановлює вимоги щодо формування банками буферів капіталу, а саме: буфера консервації, контрциклічного буфера та буфера системного ризику.
(розділ І доповнено новим абзацом вісімнадцятим
згідно з постановою Правління Національного банку України
від 12.05.2015 р. N 312,
абзац вісімнадцятий розділу I із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 03.12.2021 р. N 131)
(розділ І доповнено новим абзацом дев'ятнадцятим
згідно з постановою Правління Національного банку України
від 12.05.2015 р. N 312,
у зв'язку з цим абзаци вісімнадцятий - двадцять третій
уважати відповідно абзацами двадцятим - двадцять п'ятим)
абзац двадцятий розділу I виключено
(абзац двадцятий розділу I в редакції постанови
Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 28.02.2009 р. N 107,
у зв'язку з цим абзаци двадцять другий - двадцять шостий
уважати відповідно абзацами двадцять першим - двадцять п'ятим)
Абзац двадцять другий розділу І виключено
(абзац двадцять другий розділу I в редакції постанов
Правління Національного банку України від 17.06.2004 р. N 267,
від 01.11.2005 р. N 407,
із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 06.08.2008 р. N 228,
від 28.02.2009 р. N 107,
від 28.12.2011 р. N 479,
від 25.12.2014 р. N 862,
від 12.05.2015 р. N 312,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 18.12.2018 р. N 139)
Абзац двадцять другий розділу I виключено
(розділ I доповнено новим абзацом двадцять другим згідно з
постановою Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
абзац двадцять другий розділу I виключено згідно з постановою
Правління Національного банку України від 06.08.2008 р. N 228,
у зв'язку з цим абзаци двадцять третій - двадцять шостий
уважати відповідно абзацами двадцять другим - двадцять п'ятим)
Абзац двадцять третій розділу І виключено
(розділ I доповнено новим абзацом двадцять третім згідно з
постановою Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
абзац двадцять третій розділу І із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479,
від 12.05.2015 р. N 312,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 18.12.2018 р. N 139)
Абзац двадцять четвертий розділу І виключено
(розділ І доповнено новим абзацом двадцять четвертим згідно з
постановою Правління Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479,
у зв'язку з цим абзаци двадцять четвертий - двадцять шостий
уважати відповідно абзацами двадцять п'ятим - двадцять сьомим,
абзац двадцять четвертий розділу I із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 14.11.2013 р. N 454,
від 12.05.2015 р. N 312,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 18.12.2018 р. N 139,
у зв'язку з цим абзаци двадцять п'ятий - двадцять сьомий
уважати відповідно абзацами двадцять другим - двадцять четвертим)
Якщо операції здійснюються банком за рахунок капіталу згідно з вимогами цієї Інструкції, то такі операції не включаються до розрахунку економічних нормативів, базою для розрахунку яких є регулятивний капітал.
(розділ I доповнено новим абзацом двадцятим згідно з
постановою Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
у зв'язку з цим абзаци двадцятий - двадцять перший
уважати відповідно абзацами двадцять першим - двадцять другим,
абзац двадцятий розділу І із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479)
Банк під час розрахунку економічних нормативів використовує кредитні рейтинги боржника / контрагента / актива за міжнародною шкалою, визначені рейтинговими агентствами "Standard&Poor's", "Moody's Investors Service", "Fitch Ratings", з урахуванням пункту 38 розділу II Положення про визначення банками України розміру кредитного ризику за активними банківськими операціями, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 30 червня 2016 року N 351 (зі змінами) (далі - Положення N 351).
(розділ І доповнено новим абзацом двадцять першим згідно з
постановою Правління Національного банку України від 18.12.2018 р. N 139,
абзац двадцять перший розділу І у редакції постанови
Правління Національного банку України від 07.11.2019 р. N 132)
Дія цієї Інструкції поширюється на всі банки України незалежно від форм власності.
За надання Національному банку недостовірної інформації щодо економічних нормативів банки несуть відповідальність згідно з вимогами чинного законодавства України.
____________
1 Установи - будь-які суб'єкти підприємницької діяльності, що є юридичними особами (підприємства, організації, компанії, фірми, установи тощо).
Розділ II. РЕГУЛЯТИВНИЙ КАПІТАЛ БАНКУ
Глава 1. Порядок розрахунку регулятивного капіталу банку
1.1. Регулятивний капітал є одним з найважливіших показників діяльності банків, основним призначенням якого є покриття негативних наслідків різноманітних ризиків2, які банки беруть на себе в процесі своєї діяльності, та забезпечення захисту вкладів, фінансової стійкості й стабільної діяльності банків.
Банки з метою визначення реального розміру регулятивного капіталу з урахуванням ризиків у своїй діяльності зобов'язані постійно оцінювати якість активних банківських операцій (здійснювати їх класифікацію), а також визначати розмір кредитного ризику відповідно до Положення N 351.
(абзац другий пункту 1.1 глави 1 розділу ІІ із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 28.01.2002 р. N 39,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 22.11.2012 р. N 486,
із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 19.11.2015 р. N 806,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 13.02.2017 р. N 9,
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 18.12.2018 р. N 139)
____________
2 Ризики в банківській діяльності випливають із специфіки банківських операцій, що здійснюються в умовах ринкових відносин, та означають імовірність одержання доходів, менших від очікуваних, зниження вартості активів. Підвищені банківські ризики призводять до значних фінансових утрат і, як наслідок, до банкрутства банків.
Абзац третій пункту 1.1 глави 1 розділу ІІ виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 22.11.2012 р. N 486)
Банки визначають кредитний ризик у валюті, що відповідає валюті активних банківських операцій.
(пункт 1.1 глави 1 розділу ІІ доповнено абзацом згідно з постановою
Правління Національного банку України від 19.11.2015 р. N 806,
абзац третій пункту 1.1 глави 1 розділу ІІ у редакції постанови
Правління Національного банку України від 13.02.2017 р. N 9)
(пункт 1.1 глави 1 розділу ІІ доповнено абзацом згідно з постановою
Правління Національного банку України від 19.11.2015 р. N 806,
абзац четвертий пункту 1.1 глави 1 розділу ІІ у редакції постанови
Правління Національного банку України від 13.02.2017 р. N 9)
Банки визначають величину непокритого кредитного ризику таким чином:
(пункт 1.1 глави 1 розділу ІІ доповнено абзацом згідно з постановою
Правління Національного банку України від 19.11.2015 р. N 806,
абзац п'ятий пункту 1.1 глави 1 розділу ІІ у редакції постанови
Правління Національного банку України від 13.02.2017 р. N 9)
(пункт 1.1 глави 1 розділу ІІ доповнено абзацом згідно з постановою
Правління Національного банку України від 19.11.2015 р. N 806,
абзац шостий пункту 1.1 глави 1 розділу ІІ у редакції постанови
Правління Національного банку України від 13.02.2017 р. N 9,
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 30.11.2017 р. N 121,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 30.03.2018 р. N 33)
(пункт 1.1 глави 1 розділу ІІ доповнено абзацом згідно з постановою
Правління Національного банку України від 19.11.2015 р. N 806,
абзац сьомий пункту 1.1 глави 1 розділу ІІ у редакції постанови
Правління Національного банку України від 13.02.2017 р. N 9,
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 30.11.2017 р. N 121,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 30.03.2018 р. N 33)
нерозподілений прибуток минулих років;
результат поточного та звітного року (прибуток).
1.2. Регулятивний капітал банку - сукупність основного (1-го рівня) капіталу та додаткового (2-го рівня) капіталу.
Основний капітал уважається більш незмінним, то і таким, що не підлягає передаванню, перерозподілу та повинен повністю покривати поточні збитки.
Додатковий капітал має менш постійний характер та його розмір піддається змінам.
1.3. Основний капітал (капітал 1-го рівня) складається з таких елементів:
(підпункт "а" пункту 1.3 глави 1 розділу II із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 20.12.2010 р. N 564,
від 20.06.2012 р. N 250,
від 14.11.2013 р. N 454,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 18.12.2018 р. N 139)
б) додаткові внески акціонерів у статутний капітал;
в) фінансова допомога акціонерів банку;
(пункт 1.3 глави 1 розділу ІІ доповнено новим підпунктом "в" згідно з
постановою Правління Національного банку України від 03.06.2016 р. N 338,
у зв'язку з цим підпункти "в" - "ґ" уважати відповідно підпунктами "г" - "д")
г) прибуток, спрямований на збільшення статутного капіталу;
(пункт 1.3 глави 1 розділу ІІ доповнено новим підпунктом "г" згідно з
постановою Правління Національного банку України від 14.11.2013 р. N 454,
у зв'язку з цим підпункти "в", "г" вважати відповідно підпунктами "ґ", "д")
ґ) розкриті резерви - резерви і фонди, створені або збільшені за рахунок нерозподіленого прибутку та оприлюднені у фінансовій звітності банку:
(абзац перший підпункту "ґ" пункту 1.3 глави 1 розділу II у редакції
постанови Правління Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479)
абзац другий підпункту "ґ" пункту 1.3 глави 1 розділу ІІ виключено
(абзац другий підпункту "ґ" пункту 1.3 глави 1 розділу II у редакції
постанови Правління Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479)
резервні фонди, що створюються згідно із законами України;
загальні резерви, що створюються під невизначений ризик під час проведення банківської діяльності;
(абзац четвертий підпункту "ґ" пункту 1.3 глави 1 розділу II із змінами,
внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
від 28.12.2011 р. N 479)
абзац шостий підпункту "ґ" пункту 1.3 глави 1 розділу II виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407)
абзац сьомий підпункту "ґ" пункту 1.3 глави 1 розділу II виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
у зв'язку з цим абзаци восьмий - дванадцятий
уважати відповідно абзацами шостим - десятим)
(підпункт "ґ" пункту 1.3 глави 1 розділу II доповнено новим абзацом п'ятим
згідно з постановою Правління Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479,
у зв'язку з цим абзаци п'ятий - дев'ятий
уважати відповідно абзацами шостим - десятим)
Ці складові частини включаються до капіталу 1-го рівня лише за умови, що вони відповідають таким критеріям:
відрахування до резервів і фондів здійснено з прибутку після оподаткування або з прибутку до оподаткування, скоригованого на всі потенційні податкові зобов'язання;
призначення резервів та фондів і рух коштів по цих резервах і фондах окремо розкрито в оприлюднених звітах банку;
фонди мають бути в розпорядженні банку з метою необмеженого і негайного їх використання для покриття збитків;
будь-яке покриття збитків за рахунок резервів та фондів проводиться лише через рахунок прибутків та збитків;
д) капітальний інструмент з умовами списання/конверсії;
нематеріальних активів за мінусом суми амортизації;
капітальних вкладень у нематеріальні активи;
збитків від операцій з акціонерами, що отримані після 04 червня 2016 року;
балансової вартості активів (необоротних активів, утримуваних для продажу; майна, що перейшло у власність банку як заставодержателя; основних засобів), які не використовуються банком під час здійснення видів діяльності, визначених статтею 47 Закону України "Про банки і банківську діяльність", інвестиційної нерухомості (далі - непрофільні активи), крім:
(абзац дев'ятий пункту 1.3 глави 1 розділу ІІ у редакції постанови
Правління Національного банку України від 11.12.2020 р. N 158)
(абзац десятий пункту 1.3 глави 1 розділу ІІ у редакції постанови
Правління Національного банку України від 11.12.2020 р. N 158)
(абзац одинадцятий пункту 1.3 глави 1 розділу ІІ у редакції постанови
Правління Національного банку України від 11.12.2020 р. N 158)
Банки зменшують розмір основного капіталу на суму балансової вартості непрофільних активів з урахуванням абзаців десятого, одинадцятого підпункту "е" пункту 1.3 глави 1 розділу II цієї Інструкції із застосуванням таких коефіцієнтів:
(абзац дванадцятий пункту 1.3 глави 1 розділу ІІ у редакції
постанови Правління Національного банку України від 11.12.2020 р. N 158,
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 03.05.2022 р. N 89)
до 13 січня 2021 року (включно) - 0;
(абзац тринадцятий пункту 1.3 глави 1 розділу ІІ у редакції
постанови Правління Національного банку України від 11.12.2020 р. N 158)
(абзац чотирнадцятий пункту 1.3 глави 1 розділу ІІ у редакції
постанови Правління Національного банку України від 11.12.2020 р. N 158)
(абзац п'ятнадцятий пункту 1.3 глави 1 розділу ІІ у редакції
постанови Правління Національного банку України від 11.12.2020 р. N 158)
із 30 грудня 2022 року - 0,75;
(абзац шістнадцятий пункту 1.3 глави 1 розділу ІІ у редакції
постанови Правління Національного банку України від 11.12.2020 р. N 158)
(абзац сімнадцятий пункту 1.3 глави 1 розділу ІІ у редакції
постанови Правління Національного банку України від 11.12.2020 р. N 158)
Банк визначає балансову вартість непрофільних активів, на яку зменшується основний капітал, відповідно до Методики розрахунку економічних нормативів регулювання діяльності банків в Україні, установленої Національним банком.
(абзац вісімнадцятий пункту 1.3 глави 1 розділу ІІ у редакції
постанови Правління Національного банку України від 11.12.2020 р. N 158)
(підпункт "е" пункту 1.3 глави 1 розділу II із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 06.02.2009 р. N 51,
від 22.11.2012 р. N 486,
від 19.11.2015 р. N 806,
від 03.06.2016 р. N 338,
від 25.02.2019 р. N 43,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 27.02.2020 р. N 22)
1.4. Додатковий капітал (капітал 2-го рівня) складається з таких елементів:
а) підпункт "а" пункту 1.4 глави 1 розділу II виключено
(підпункт "а" пункту 1.4 глави 1 розділу II у редакції постанови
Правління Національного банку України від 22.11.2012 р. N 486,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 13.02.2017 р. N 9,
у зв'язку з цим підпункти "б" - "ґ"
уважати відповідно підпунктами "а" - "г")
б) підпункт "б" пункту 1.4 глави 1 розділу II виключено
(підпункт "б" пункту 1.4 глави 1 розділу II із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 10.09.2009 р. N 541,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 22.11.2012 р. N 486,
у зв'язку з цим підпункти "в" - "ж" уважати відповідно підпунктами "б" - "д")
а) результат переоцінки основних засобів, що включався до суми регулятивного капіталу банків за станом на 31.12.2010;
(підпункт "а" пункту 1.4 глави 1 розділу II із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
у редакції постанов Правління
Національного банку України від 19.02.2007 р. N 52,
від 20.12.2010 р. N 564)
б) результат поточного та звітного року (прибуток), зменшений на суму:
нарахованих доходів, неотриманих понад 30 днів із дати їх нарахування, строк сплати яких не минув (крім доходів за цінними паперами, віднесеними до I групи активів зі ступенем ризику 0 відсотків згідно з вимогами підпункту "а" пункту 1.3 глави 1 розділу IV цієї Інструкції, доходів за фінансовими активами, на розмір балансової вартості яких зменшується розмір регулятивного капіталу відповідно до вимог пункту 1.8 глави 1 розділу II цієї Інструкції, нарахованих доходів, що визнані банком під час придбання облігацій внутрішньої державної позики, що емітовані в іноземній валюті, та відображені за рахунками нарахованих доходів), зменшених на суму сформованих резервів, уцінки фінансових активів, які обліковуються за справедливою вартістю з визнанням переоцінки через прибутки/збитки, очікуваних кредитних збитків, відображених за рахунками дисконтів, та збільшених на суму дооцінки фінансових активів, які обліковуються за справедливою вартістю з визнанням переоцінки через прибутки/збитки, у частині, що належить до таких нарахованих доходів. Нараховані доходи за борговими цінними паперами, емітованими в іноземній валюті центральними органами виконавчої влади України, неотримані понад 30 днів із дати їх нарахування, строк сплати яких не минув, уключаються до таких нарахованих доходів із застосуванням коефіцієнтів:
до 31 березня 2021 року (включно) - 0;
з 31 грудня 2021 року - 0,5 за борговими цінними паперами, придбаними/набутими у власність після 31 березня 2021 року;
з 30 червня 2023 року - 1 за борговими цінними паперами, придбаними/набутими у власність після 31 березня 2021 року;
(абзаци третій - шостий підпункту "б" пункту 1.4 глави 1
розділу ІІ замінено абзацами третім - сьомим згідно з постановою
Правління Національного банку України від 04.06.2020 р. N 72,
абзац сьомий підпункту "б" пункту 1.4 глави 1 розділу ІІ із змінами,
внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України
від 15.06.2021 р. N 51,
від 07.03.2022 р. N 40)
(підпункт "б" пункту 1.4 глави 1 розділу II із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
від 19.02.2007 р. N 52,
від 28.12.2011 р. N 479,
від 22.11.2012 р. N 486,
у редакції постанови Правління Національного
банку України від 08.10.2015 р. N 683,
із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 19.11.2015 р. N 806,
від 03.06.2016 р. N 338,
від 30.11.2017 р. N 121,
від 30.03.2018 р. N 33,
від 27.02.2020 р. N 22,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 05.03.2020 р. N 25)
в) субординований борг, що враховується до капіталу (субординований капітал);
г) нерозподілений прибуток минулих років;
(пункт 1.4 глави 1 розділу II доповнено підпунктом "г" згідно з
постановою Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407)
ґ) капітальний інструмент з умовами списання/конверсії, який включається до додаткового капіталу.
д) підпункт "д" пункту 1.4 глави 1 розділу ІІ виключено
(пункт 1.4 глави 1 розділу II доповнено підпунктом "д" згідно з
постановою Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
підпункт "д" пункту 1.4 глави 1 розділу II із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 22.11.2012 р. N 486,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 19.11.2015 р. N 806)
Субординований борг включається до капіталу банку після отримання дозволу Національного банку.
(пункт 1.5 глави 1 розділу II із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 10.09.2009 р. N 541,
від 28.12.2011 р. N 479,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 20.06.2012 р. N 250)
1.6. Фінансова допомога акціонерів (суми безповоротної фінансової допомоги, прощення кредитів, вкладів (депозитів), субординованого боргу тощо) включається до основного капіталу банку після отримання дозволу Національного банку.
(главу 1 розділу ІІ доповнено новим пунктом 1.6 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 03.06.2016 р. N 338,
у зв'язку з цим пункти 1.6, 1.7 уважати відповідно пунктами 1.7, 1.8)
1.7. Під час розрахунку загальної суми регулятивного капіталу загальний розмір додаткового капіталу не може бути більше ніж 100 відсотків основного капіталу.
(пункт 1.7 глави 1 розділу II у редакції постанови
Правління Національного банку України від 10.09.2009 р. N 541)
1.8. Для визначення розміру регулятивного капіталу банку загальний розмір капіталу 1-го і 2-го рівнів додатково зменшується на:
а) балансову вартість акцій та інших цінних паперів з нефіксованим прибутком, що випущені банками та обліковуються за справедливою вартістю;
(підпункт "а" пункту 1.8 глави 1 розділу II із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 23.07.2008 р. N 211,
від 30.11.2017 р. N 121)
(підпункт "б" пункту 1.8 глави 1 розділу II у редакції постанови
Правління Національного банку України від 23.07.2008 р. N 211)
г) підпункт "г" пункту 1.8 глави 1 розділу II виключено
(згідно з постановою Правління Національного
банку України від 12.05.2015 р. N 312)
ґ) підпункт "ґ" пункту 1.8 глави 1 розділу II виключено
(підпункт "ґ" пункту 1.8 глави 1 розділу II із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479,
від 14.11.2013 р. N 454,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 12.05.2015 р. N 312)
д) підпункт "д" пункту 1.8 глави 1 розділу II виключено
(підпункт "д" пункту 1.8 глави 1 розділу II у редакції постанови
Правління Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 12.05.2015 р. N 312,
у зв'язку з цим підпункти "е" - "з"
уважати відповідно підпунктами "г" - "е")
г) балансову вартість вкладень в інші банки на умовах субординованого боргу;
(пункт 1.8 глави 1 розділу ІІ із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 28.01.2002 р. N 39,
від 01.07.2003 р. N 279,
в редакції постанови Правління
Національного банку України від 29.04.2004 р. N 192,
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 22.11.2012 р. N 486)
ґ) балансову вартість позалістингових цінних паперів (крім цінних паперів, емітованих центральними органами виконавчої влади України, Державною іпотечною установою та органами місцевого самоврядування України), які обліковуються за справедливою вартістю;
(пункт 1.8 глави 1 розділу II доповнено підпунктом "ґ" згідно з
постановою Правління Національного банку України від 02.02.2007 р. N 31,
підпункт "ґ" пункту 1.8 глави 1 розділу II у редакції постанов
Правління Національного банку України від 23.07.2008 р. N 211,
від 30.11.2017 р. N 121,
від 07.11.2019 р. N 132,
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 19.04.2021 р. N 32)
д) балансову вартість цінних паперів, що не перебувають в обігу на фондових біржах (у тому числі, торгівля яких на фондових біржах заборонена законодавством України) та які обліковуються за справедливою вартістю;
(пункт 1.8 глави 1 розділу II доповнено підпунктом "д" згідно з
постановою Правління Національного банку України від 23.07.2008 р. N 211,
підпункт "д" пункту 1.8 глави 1 розділу II із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 30.11.2017 р. N 121)
е) балансову вартість цінних паперів недиверсифікованих інвестиційних фондів;
(пункт 1.8 глави 1 розділу II доповнено підпунктом "е" згідно з
постановою Правління Національного банку України від 23.07.2008 р. N 211)
Абзац дев'ятий пункту 1.8 глави 1 розділу II виключено
(пункт 1.8 глави 1 розділу II доповнено абзацом згідно з
постановою Правління Національного банку України від 23.07.2008 р. N 211,
абзац дев'ятий пункту 1.8 глави 1 розділу II виключено згідно з постановою
Правління Національного банку України від 30.11.2017 р. N 121)
1.8. Пункт 1.8 глави 1 розділу ІІ виключено
(главу 1 розділу II доповнено пунктом 1.8 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 17.06.2004 р. N 267,
пункт 1.8 глави 1 розділу ІІ із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 15.09.2004 р. N 443,
від 19.02.2007 р. N 52,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 20.06.2012 р. N 250)
Глава 2. Мінімальний розмір регулятивного капіталу банку
2.1. Мінімальний розмір регулятивного капіталу банку (Н1) має становити 200 млн грн.
(пункт 2.1 глави 2 розділу ІІ у редакції постанов
Правління Національного банку України від 17.11.2014 р. N 723,
від 18.06.2020 р. N 77)
2.2. Пункт 2.2 глави 2 розділу ІІ виключено
(главу 2 розділу ІІ доповнено новим пунктом 2.2 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 17.11.2014 р. N 723,
у зв'язку з цим пункт 2.2 уважати пунктом 2.3,
пункт 2.2 глави 2 розділу ІІ у редакції постанов
Правління Національного банку України від 04.02.2016 р. N 58,
від 07.04.2016 р. N 242,
із змінами, внесеними згідно з постановами Правління
Національного банку України від 21.12.2017 р. N 136
від 07.11.2019 р. N 130,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 18.06.2020 р. N 77,
у зв'язку з цим пункт 2.3 уважати пунктом 2.2)
2.2. Мінімальний розмір регулятивного капіталу банку (Н1), що втратив статус перехідного банку, який був створений відповідно до абзацу другого частини шістнадцятої статті 42 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", має відповідати вимогам пункту 2.1 глави 2 розділу II цієї Інструкції.
(главу 2 розділу ІІ доповнено новим пунктом 2.2 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 27.11.2014 р. N 746,
у зв'язку з цим пункт 2.2 уважати пунктом 2.3,
пункт 2.2 глави 2 розділу ІІ із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 18.06.2020 р. N 77)
2.4. Пункт 2.4 глави 2 розділу ІІ виключено
(пункт 2.4 глави 2 розділу ІІ із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 08.10.2015 р. N 683)
(глава 2 розділу II із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 17.03.2004 р. N 112,
від 06.08.2008 р. N 228,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 09.06.2010 р. N 273)
РОЗДІЛ III. ПОРЯДОК ОТРИМАННЯ ДОЗВОЛУ НА ВРАХУВАННЯ ЗАЛУЧЕНИХ КОШТІВ НА УМОВАХ СУБОРДИНОВАНОГО БОРГУ, КАПІТАЛЬНОГО ІНСТРУМЕНТУ З УМОВАМИ СПИСАННЯ/КОНВЕРСІЇ, ФІНАНСОВОЇ ДОПОМОГИ АКЦІОНЕРІВ ДО КАПІТАЛУ БАНКУ
(назва розділу ІІІ у редакції постанови Правління
Національного банку України від 22.12.2018 р. N 148,
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 29.12.2021 р. N 159)
Глава 1. Вимоги щодо залучення субординованого боргу
1.1. Банки мають право залучати субординований борг від юридичних і фізичних осіб як резидентів, так і нерезидентів (далі - Інвестор) у грошовій формі як у національній, так і в іноземній вільно конвертованій валюті 1-ї групи Класифікатора іноземних валют та банківських металів, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 04.02.98 N 34 (у редакції постанови Правління Національного банку України 19 квітня 2016 року N 269) (далі - іноземна валюта), та в банківських металах (золото в стандартних та/або мірних зливках із фізичною поставкою до банку) (далі - кошти на умовах субординованого боргу) з подальшим урахуванням цих коштів до капіталу банку (капіталу 2-го рівня).
(абзац перший пункту 1.1 глави 1 розділу ІІІ у редакції постанови
Правління Національного банку України від 20.12.2010 р. N 564,
із змінами, внесеними згідно з постановами Правління
Національного банку України від 20.06.2012 р. N 250,
від 03.06.2016 р. N 338)
Приймаючий або перехідний банк, залучає кошти на умовах субординованого боргу від Фонду гарантування вкладів фізичних осіб у порядку, визначеному цим розділом.
(пункт 1.1 глави 1 розділу ІІІ доповнено абзацом другим згідно з
постановою Правління Національного банку України від 20.06.2012 р. N 250,
абзац другий пункту 1.1 глави 1 розділу ІІІ із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 17.11.2014 р. N 723)
Приймаючий банк має право переоформлювати зобов'язання, отримані від неплатоспроможного банку, у субординований борг у порядку, визначеному цим розділом (крім виконання вимог підпунктів "б", "е", "є", "ж" пункту 2.2 глави 2 та пункту 3.9 глави 3 розділу III цієї Інструкції).
(пункт 1.1 глави 1 розділу ІІІ доповнено абзацом третім згідно з
постановою Правління Національного банку України від 28.07.2015 р. N 492,
абзац третій пункту 1.1 глави 1 розділу ІІІ із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 16.07.2018 р. N 78,
від 29.12.2021 р. N 159)
(пункт 1.2 глави 1 розділу III із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 17.03.2004 р. N 112,
в редакції постанови Правління
Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407)
1.3. Залучення коштів на умовах субординованого боргу шляхом випуску облігацій здійснюється з урахуванням особливих умов щодо випуску та погашення облігацій згідно з главою 4 цього розділу.
(пункт 1.3 глави 1 розділу III в редакції постанови
Правління Національного банку України від 17.03.2004 р. N 112,
із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407)
1.4. Не допускається заміна облігацій на прямі договори або, навпаки, протягом усього періоду дії угоди (договору) про залучення коштів на умовах субординованого боргу до капіталу банку.
(пункт 1.4 глави 1 розділу III в редакції постанови
Правління Національного банку України від 17.03.2004 р. N 112,
із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407)
1.5. Пункт 1.5 глави 1 розділу III виключено
(пункт 1.5 глави 1 розділу III із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України
від 17.03.2004 р. N 112,
від 01.11.2005 р. N 407,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 29.12.2021 р. N 159)
1.6. Пункт 1.6 глави 1 розділу III виключено
(пункт 1.6 глави 1 розділу ІІІ із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 20.06.2012 р. N 250,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 29.12.2021 р. N 159,
у зв'язку з цим пункти 1.7, 1.8 уважати відповідно пунктами 1.5, 1.6)
1.5. У разі залучення коштів на умовах субординованого боргу банк зобов'язаний здійснити ідентифікацію особи, у якої залучає ці кошти, згідно з вимогами законодавства України.
(главу 1 розділу III доповнено пунктом 1.5 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 10.08.2004 р. N 377)
1.8. Пункт 1.8 глави 1 розділу III виключено
(главу 1 розділу III доповнено пунктом 1.8 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
пункт 1.8 глави 1 розділу III із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 22.11.2012 р. N 486,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 13.02.2019 р. N 39,
у зв'язку з цим пункти 1.9, 1.10
уважати відповідно пунктами 1.8, 1.9)
1.8. Пункт 1.8 глави 1 розділу III виключено
(главу 1 розділу III доповнено пунктом 1.8 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 20.06.2012 р. N 250,
пункт 1.8 глави 1 розділу III виключено згідно з постановою
Правління Національного банку України від 25.02.2019 р. N 43,
у зв'язку з цим пункт 1.9 уважати пунктом 1.8)
1.6. Банк-резидент може бути Інвестором за умови дотримання ним нормативів капіталу та ліквідності протягом останніх трьох місяців, що передують даті надання коштів на умовах субординованого боргу.
(главу 1 розділу III доповнено пунктом 1.6 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 16.07.2018 р. N 78)
Глава 2. Документи, що подають банки для отримання дозволу на врахування залучених коштів на умовах субординованого боргу до капіталу банку
(абзац перший пункту 2.1 глави 2 розділу ІІІ із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 22.11.2012 р. N 486,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 29.12.2021 р. N 159)
(абзац другий пункту 2.1 глави 2 розділу ІІІ із змінами, внесеними
згідно з постановами Правління Національного банку України
від 28.12.2011 р. N 479,
від 17.11.2014 р. N 723,
від 19.06.2015 р. N 392,
від 11.08.2015 р. N 517,
у редакції постанов Правління Національного
банку України від 03.06.2016 р. N 338,
від 29.12.2021 р. N 159)
(пункт 2.1 глави 2 розділу III доповнено абзацом третім згідно з постановою
Правління Національного банку України від 17.03.2004 р. N 112,
абзац третій пункту 2.1 глави 2 розділу III із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407)
2.2. Для отримання Дозволу банк-боржник має у 10-денний строк після укладення угоди, договору з Інвестором подати такі документи (залежно від статусу інвестора):
(абзац перший пункту 2.2 глави 2 розділу III із змінами, внесеними
згідно з постановами Правління Національного банку України
від 17.03.2004 р. N 112,
від 29.12.2021 р. N 159)
а) клопотання банку-боржника про отримання Дозволу;
б) письмове підтвердження банку-боржника, що Інвестор не має фінансових та/або майнових зобов'язань перед банком-боржником на дату укладення угоди (договору), та список пов'язаних з Інвестором осіб, крім випадків, коли Інвестором є міжнародна фінансова установа, з якою укладено міжнародний договір України (далі - міжнародна фінансова установа);
(підпункт "б" пункту 2.2 глави 2 розділу III в редакції постанови
Правління Національного банку України від 17.03.2004 р. N 112,
із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
від 09.06.2010 р. N 273,
у редакції постанови Правління Національного
банку України від 14.11.2013 р. N 454,
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 16.07.2018 р. N 78)
(підпункт "в" пункту 2.2 глави 2 розділу III із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 29.12.2021 р. N 159)
г) копію договору - у разі залучення коштів шляхом випуску облігацій;
(підпункт "г" пункту 2.2 глави 2 розділу III із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 17.03.2004 р. N 112,
в редакції постанов Правління
Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
від 29.12.2021 р. N 159)
ґ) копію рішення банку про випуск та умови випуску облігацій із зазначенням їх номіналу та загальної кількості;
(підпункт "ґ" пункту 2.2 глави 2 розділу III в редакції постанови
Правління Національного банку України від 17.03.2004 р. N 112,
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407)
д) підпункт "д" пункту 2.2 глави 2 розділу III виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 16.07.2018 р. N 78)
е) підпункт "е" пункту 2.2 глави 2 розділу III виключено
(підпункт "е" пункту 2.2 глави 2 розділу III із змінами, внесеними
згідно з постановами Правління Національного банку України
від 28.12.2011 р. N 479,
від 20.06.2012 р. N 250,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 16.07.2018 р. N 78,
у зв'язку з цим підпункти "є", "ж", "з", "и", "і"
уважати відповідно підпунктами "д", "е", "є", "ж", "з")
є) підпункт "є" пункту 2.2 глави 2 розділу III виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 17.03.2004 р. N 112)
ж) підпункт "ж" пункту 2.2 глави 2 розділу III виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 17.03.2004 р. N 112)
з) підпункт "з" пункту 2.2 глави 2 розділу III виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 17.03.2004 р. N 112,
у зв'язку з цим підпункти "и", "і", "ї", "й", "к"
уважати відповідно підпунктами "є", "ж", "з", "и", "і")
є) підпункт "є" пункту 2.2 глави 2 розділу III виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 10.08.2004 р. N 377)
ж) підпункт "ж" пункту 2.2 глави 2 розділу III виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 10.08.2004 р. N 377,
у зв'язку з цим підпункти "з", "й", "і"
вважати відповідно підпунктами "є", "ж", "з")
д) підпункт "д" пункту 2.2 глави 2 розділу III виключено
(підпункт "д" пункту 2.2 глави 2 розділу III із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 10.08.2004 р. N 377,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 29.12.2021 р. N 159,
у зв'язку з цим підпункти "е", "є", "ж"
уважати відповідно підпунктами "д", "е", "є")
д) копії платіжних документів про перерахування на балансовий рахунок 3660 "Субординований борг банку" або 3661 "Облігації, випущені банком, на умовах субординованого боргу" коштів, залучених на умовах субординованого боргу для врахування до капіталу банку (копії мають бути засвідчені підписами керівників банку);
(підпункт "д" пункту 2.2 глави 2 розділу III із змінами, внесеними
згідно з постановами Правління Національного банку України
від 28.12.2011 р. N 479,
від 30.11.2017 р. N 121,
від 18.12.2018 р. N 139)
е) бізнес-план, розроблений банком-боржником, у якому мають бути передбачені: економічне обґрунтування щодо доцільності залучення коштів на умовах субординованого боргу; обґрунтування розміру процентної ставки за коштами, залученими на умовах субординованого боргу; програма капіталізації банку (з урахуванням усіх раніше укладених договорів про залучення коштів на умовах субординованого боргу), що передбачає відповідне збільшення основного капіталу банку (капіталу 1-го рівня) на суму щорічного зменшення розміру субординованого боргу протягом останніх п'яти років дії угоди, що враховується до капіталу відповідно до пунктів 5.3, 5.4 глави 5 розділу III цієї Інструкції; прогнозний розрахунок прибутковості банку та значень нормативів капіталу; первинні напрями використання залучених коштів на умовах субординованого боргу протягом перших шести місяців.
(підпункт "е" пункту 2.2 глави 2 розділу ІІI із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 14.11.2013 р. N 454,
від 16.07.2018 р. N 78,
від 29.12.2021 р. N 159)
Програма капіталізації банку затверджується правлінням та радою банку;
(підпункт "е" пункту 2.2 глави 2 розділу ІІI доповнено абзацом другим
згідно з постановою Правління Національного банку України
від 14.11.2013 р. N 454,
абзац другий підпункту "е" пункту 2.2 глави 2 розділу ІІІ із змінами,
внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
від 17.11.2014 р. N 723)
ж) підпункт "ж" пункту 2.2 глави 2 розділу III виключено
(пункт 2.2 глави 2 розділу III доповнено підпунктом "ж" згідно з
постановою Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
підпункт "ж" пункту 2.2 глави 2 розділу III із змінами, внесеними
згідно з постановами Правління Національного банку України
від 28.12.2011 р. N 479,
від 22.11.2012 р. N 486,
від 19.06.2015 р. N 392,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 16.07.2018 р. N 78,
у зв'язку з цим підпункт "з" уважати підпунктом "ж")
є) документи щодо розкриття траси платежу грошових коштів Інвестора - юридичної особи, наданих на умовах субординованого боргу, відповідно до підпунктів 1, 3 пункту 158, пункту 159 глави 18 розділу III Положення про ліцензування банків, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 22 грудня 2018 року N 149 (зі змінами) (далі - Положення N 149), крім випадків, коли Інвестором є Фонд гарантування вкладів фізичних осіб або міжнародна фінансова установа;
ж) документи щодо підтвердження джерел грошових коштів Інвестора - фізичної особи, наданих на умовах субординованого боргу, відповідно до підпунктів 1, 3 пункту 170, пункту 171 глави 19 розділу III Положення N 149.
(пункт 2.2 глави 2 розділу III доповнено підпунктом "є" згідно з
постановою Правління Національного банку України від 06.08.2008 р. N 228,
підпункт "є" пункту 2.2 глави 2 розділу III із змінами, внесеними
згідно з постановою Правління Національного банку України
від 20.06.2012 р. N 250,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 16.07.2018 р. N 78,
замінено підпунктами "є", "ж" згідно з постановою
Правління Національного банку України від 29.12.2021 р. N 159)
2.3. Визначення пов'язаних з Інвестором осіб банк здійснює згідно зі статтею 52 Закону України "Про банки і банківську діяльність".
(главу 2 розділу ІІI доповнено пунктом 2.3 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 14.11.2013 р. N 454,
пункт 2.3 глави 2 розділу ІІІ із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 17.11.2014 р. N 723,
у редакції постанови Правління Національного
банку України від 12.05.2015 р. N 312)
2.4. Документи, які подають банки для отримання Дозволу, повинні відповідати вимогам, що визначені в пунктах 5 - 15 глави 2 розділу I Положення N 149.
Глава 3. Вимоги щодо укладання угоди про залучення коштів на умовах субординованого боргу
3.2. В угоді про залучення коштів на умовах субординованого боргу (в умовах випуску облігацій) має бути передбачено, що в разі ліквідації (банкрутства) банку-боржника задоволення вимог Інвестора здійснюватиметься після задоволення вимог усіх інших кредиторів.
(пункт 3.2 глави 3 розділу III із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 17.03.2004 р. N 112,
від 01.11.2005 р. N 407,
від 14.11.2013 р. N 454)
3.3. Розмір процентної ставки за субординованим боргом має бути обґрунтованим.
(пункт 3.3 глави 3 розділу III із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 17.03.2004 р. N 112,
від 01.11.2005 р. N 407,
від 20.06.2012 р. N 250,
від 16.06.2015 р. N 380,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 29.12.2021 р. N 159)
3.4. Пункт 3.4 глави 3 розділу III виключено
(пункт 3.4 глави 3 розділу III в редакції постанови
Правління Національного банку України від 17.03.2004 р. N 112,
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 20.06.2012 р. N 250,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 29.12.2021 р. N 159,
у зв'язку з цим пункти 3.5 - 3.17 уважати відповідно пунктами 3.4 - 3.16)
3.4. Абзац перший пункту 3.4 глави 3 розділу III виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
у зв'язку з цим абзац другий уважати абзацом першим)
(пункт 3.4 глави 3 розділу III в редакції постанови
Правління Національного банку України від 17.03.2004 р. N 112)
3.5. Капіталізація процентів за субординованим боргом не допускається.
3.6. Нарахування процентів за субординованим боргом здійснюється щомісяця згідно з правилами бухгалтерського обліку процентних та комісійних доходів і витрат банків.
(пункт 3.6 глави 3 розділу III в редакції постанов
Правління Національного банку України від 17.03.2004 р. N 112,
від 08.10.2015 р. N 683)
3.7. Авансова сплата процентів за залученими коштами на умовах субординованого боргу та/або встановлення комісії за дострокове розірвання угоди (договору) не дозволяються, про що зазначається в угоді (договорі).
(пункт 3.7 глави 3 розділу III із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
від 06.08.2008 р. N 228,
від 09.06.2010 р. N 273,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479,
із змінами, внесеними згідно з постановами Правління
Національного банку України від 20.06.2012 р. N 250,
від 22.11.2012 р. N 486,
від 16.06.2015 р. N 380,
від 28.07.2015 р. N 492,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 08.10.2015 р. N 683,
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 16.07.2018 р. N 78)
3.8. На період чинності укладеної угоди (до часу погашення облігації) банк-боржник, у тому числі приймаючий банк, не має права укладати договорів, за якими в банку-боржника виникає / може виникнути:
(абзац перший пункту 3.8 глави 3 розділу ІІІ із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 28.07.2015 р. N 492)
право вимоги до Інвестора (крім договорів, за якими банк-боржник залучає кошти від Інвестора).
Вимоги, зазначені в абзацах першому - четвертому пункту 3.8 глави 3 розділу III цієї Інструкції, не поширюються на випадки, коли Інвестором є міжнародна фінансова установа.
(пункт 3.8 глави 3 розділу ІІІ доповнено абзацом сьомим згідно з
постановою Правління Національного банку України від 01.08.2017 р. N 72,
абзац сьомий пункту 3.8 глави 3 розділу ІІІ із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 16.07.2018 р. N 78,
від 29.12.2021 р. N 159)
3.9. На період чинності укладеної угоди (до часу погашення облігації) сукупний обсяг вимог банку-боржника до пов'язаних з Інвестором осіб та/або наданих банком-боржником фінансових/майнових зобов'язань щодо пов'язаних з Інвестором осіб не може перевищувати п'яти відсотків регулятивного капіталу банку, крім випадків, коли Інвестором є міжнародна фінансова установа.
(пункт 3.9 глави 3 розділу III із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 17.03.2004 р. N 112,
від 01.11.2005 р. N 407,
від 20.06.2012 р. N 250,
замінено пунктами 3.9 та 3.10 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 14.11.2013 р. N 454,
у зв'язку з цим пункти 3.10 - 3.16 вважати відповідно пунктами 3.11 - 3.17,
пункт 3.9 глави 3 розділу ІІІ у редакції постанови
Правління Національного банку України від 12.05.2015 р. N 312,
із змінами, внесеними згідно з постановами Правління
Національного банку України від 01.08.2017 р. N 72,
від 16.07.2018 р. N 78)
3.10. Пункт 3.10 глави 3 розділу III виключено
(пункт 3.11 глави 3 розділу III із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 17.03.2004 р. N 112,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 29.12.2021 р. N 159,
у зв'язку з цим пункти 3.11 - 3.16 уважати відповідно пунктами 3.10 - 3.15)
3.10. Якщо кореспондентський рахунок банку-боржника використовується для списання сум за дорученнями банку-інвестора, що стосуються його власних операцій та операцій його клієнтів і кореспондентів, а також для зарахування коштів на їх користь, то вимоги пункту 3.8 глави 3 розділу III цієї Інструкції на сторони угоди про залучення коштів на умовах субординованого боргу не поширюються.
3.11. Пункт 3.11 глави 3 розділу III виключено
(пункт 3.13 глави 3 розділу III в редакції постанови
Правління Національного банку України від 08.09.2003 р. N 386,
із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 17.03.2004 р. N 112,
в редакції постанови Правління
Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 09.06.2010 р. N 273,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 22.11.2012 р. N 486,
із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 14.11.2013 р. N 454,
від 22.01.2015 р. N 37,
від 08.10.2015 р. N 683,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 29.12.2021 р. N 159,
у зв'язку з цим пункти 3.12 - 3.15 уважати відповідно пунктами 3.11 - 3.14)
3.14. Пункт 3.14 глави 3 розділу III виключено
3.11. В угоді (договорі) про залучення коштів на умовах субординованого боргу мають передбачатися всі вимоги, що встановлені цією главою.
(пункт 3.11 глави 3 розділу III із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 17.03.2004 р. N 112)
3.12. Продовження дії Дозволу у зв'язку з продовженням строку дії угоди про залучення субординованого боргу здійснюється за рішенням Комітету з питань нагляду про внесення змін до Дозволу.
(абзац третій пункту 3.12 глави 3 розділу III із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 16.07.2018 р. N 78,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 29.12.2021 р. N 159)
Субординований борг, щодо якого продовжується строк дії угоди, уключається до регулятивного капіталу банку з урахуванням нових умов угоди після дати прийняття Комітетом з питань нагляду рішення про продовження дії Дозволу, починаючи з дня отримання від банку-боржника файла з показниками статистичної звітності 79Х "Дані про включення субординованого боргу до розрахунку капіталу банку", який подається банком-боржником до Національного банку (далі - файл 79Х).
(абзац четвертий пункту 3.12 глави 3 розділу III із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 19.08.2014 р. N 503,
від 18.12.2018 р. N 139)
(главу 3 розділу III доповнено новим пунктом 3.12 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 14.11.2013 р. N 454,
у зв'язку з цим пункти 3.12, 3.13 вважати відповідно пунктами 3.13, 3.14)
(пункт 3.13 глави 3 розділу III у редакції постанови
Правління Національного банку України від 30.12.2008 р. N 476,
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 14.11.2013 р. N 454,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 29.12.2021 р. N 159)
3.14. У разі заміни Інвестора банк-боржник зобов'язаний протягом 10 робочих днів подати пакет документів для отримання дозволу щодо залучення коштів на умовах субординованого боргу від нового Інвестора (далі - дозвіл щодо нового Інвестора) у порядку, передбаченому цим розділом.
(абзац перший пункту 3.14 глави 3 розділу III із змінами, внесеними
згідно з постановою Правління Національного банку України
від 28.12.2011 р. N 479,
від 14.11.2013 р. N 454)
(абзац третій пункту 3.14 глави 3 розділу III із змінами, внесеними
згідно з постановами Правління Національного банку України
від 14.11.2013 р. N 454,
від 16.07.2018 р. N 78,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 29.12.2021 р. N 159)
Одночасно з прийняттям рішення про надання дозволу щодо нового Інвестора Комітет з питань нагляду приймає рішення про скасування Дозволу щодо первісного Інвестора.
У разі несвоєчасного подання банком-боржником документів або прийняття Комітетом з питань нагляду обґрунтованого рішення про відмову банку-боржнику в наданні дозволу щодо нового Інвестора, сума залучених коштів на умовах субординованого боргу, за якими відбувається заміна Інвестора, не враховується до регулятивного капіталу. У цьому разі банк-боржник зобов'язаний здійснити коригування регулятивного капіталу та звітності згідно з вимогами цього розділу.
(абзац сьомий пункту 3.14 глави 3 розділу III із змінами, внесеними
згідно з постановою Правління Національного банку України
від 20.06.2012 р. N 250)
(главу 3 розділу III доповнено пунктом 3.14 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407)
3.15. Документи, які банки подають до Національного банку відповідно до вимог глави 3 розділу III цієї Інструкції, повинні відповідати вимогам, що визначені в пунктах 5 - 15 глави 2 розділу I Положення N 149.
Глава 4. Виключено
(глава 4 розділу III із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 17.03.2004 р. N 112,
виключено згідно з постановою
Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
у зв'язку з цим глави 5, 6, 7 уважати відповідно главами 4, 5, 6,
а пункти 5.1 - 5.8, 6.1 - 6.8, 7.1 - 7.3 відповідно пунктами 4.1 - 4.8, 5.1 - 5.8, 6.1 - 6.3)
Глава 4. Вимоги щодо випуску облігацій
4.1. Облігації, емітовані банком-боржником на умовах субординованого боргу, є цінними паперами, що засвідчують внесення їх власником грошових коштів на визначений період часу, на певних умовах і підтверджують зобов'язання відшкодувати йому номінальну вартість цих цінних паперів в передбачений умовами випуску строк з виплатою фіксованого процента, з урахуванням установлених вимог щодо залучення коштів на умовах субординованого боргу.
4.2. Облігації мають випускатися у бездокументарній формі та бути іменними, строковими і процентними та з обмеженим колом обігу (розміщення облігацій шляхом закритого продажу). Якщо в умовах випуску облігацій містяться умови щодо їх дострокового погашення емітентом, то Дозвіл не надається.
(абзац перший пункту 4.2 глави 4 розділу III із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
від 16.07.2018 р. N 78)
4.3. Юридичні особи придбавають облігації за рахунок коштів, що надходять у їх розпорядження після сплати податків та процентів за банківські кредити.
4.4. Облігації сплачуються в гривнях, а у випадках, передбачених умовами їх випуску, - в іноземній валюті. Незалежно від виду валюти, в якій проведено оплату облігацій, їх номінальну вартість виражають у гривнях.
4.5. Дохід за облігаціями виплачується відповідно до умов їх випуску.
4.6. Володіння облігацією, що випущена на умовах субординованого боргу, не дає права на участь в управлінні банком.
4.7. Облігації на умовах субординованого боргу не можуть бути дисконтними.
4.8. Облігації на умовах субординованого боргу підлягають обігу на вторинному ринку тільки в межах кола осіб, які заздалегідь визначені банком-боржником у рішенні про випуск облігацій.
(розділ III доповнено новою главою 4 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 17.03.2004 р. N 112,
у зв'язку з цим глави 6 та 7 вважати відповідно главами 5 та 6,
пункти 6.1 - 6.8 та 7.1 - 7.3 вважати відповідно пунктами 5.1 - 5.8 та 6.1 - 6.3)
Глава 5. Порядок подання звітності щодо врахування залучених коштів на умовах субординованого боргу до капіталу банку
(назва глави 5 розділу ІІІ із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 20.06.2012 р. N 250,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 29.12.2021 р. N 159)
5.1. Пункт 5.1 глави 5 розділу III виключено
(пункт 5.1 глави 5 розділу III із змінами, внесеними
згідно з постановами Правління Національного банку України
від 17.03.2004 р. N 112,
від 01.11.2005 р. N 407,
від 06.08.2008 р. N 228,
від 06.02.2009 р. N 51,
від 28.12.2011 р. N 479,
від 20.06.2012 р. N 250,
від 22.11.2012 р. N 486,
від 14.11.2013 р. N 454,
від 19.06.2015 р. N 392,
від 28.07.2015 р. N 492,
від 16.07.2018 р. N 78,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 29.12.2021 р. N 159)
5.2. Пункт 5.2 глави 5 розділу III виключено
(пункт 5.2 глави 5 розділу III із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 16.07.2018 р. N 78,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 29.12.2021 р. N 159)
5.3. Пункт 5.3 глави 5 розділу III виключено
(пункт 5.3 глави 5 розділу III із змінами, внесеними
згідно з постановами Правління Національного банку України
від 17.03.2004 р. N 112,
від 01.11.2005 р. N 407,
від 09.06.2010 р. N 273,
від 28.12.2011 р. N 479,
від 20.06.2012 р. N 250,
від 30.11.2017 р. N 121,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 29.12.2021 р. N 159)
5.4. Пункт 5.4 глави 5 розділу III виключено
(пункт 5.4 глави 5 розділу III із змінами, внесеними
згідно з постановами Правління Національного банку України
від 08.09.2003 р. N 386,
від 17.03.2004 р. N 112,
від 01.11.2005 р. N 407,
від 06.02.2009 р. N 51,
від 28.12.2011 р. N 479,
від 20.06.2012 р. N 250,
від 14.11.2013 р. N 454,
від 30.11.2017 р. N 121,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 29.12.2021 р. N 159,
у зв'язку з цим пункти 5.5 - 5.10 уважати відповідно пунктами 5.1 - 5.6)
5.1. Кошти, що залучені на умовах субординованого боргу, враховуються до капіталу банку після дати прийняття Комітетом з питань нагляду рішення про надання Дозволу, починаючи з дня отримання від банку-боржника файла 79Х.
(пункт 5.1 глави 5 розділу III в редакції постанови
Правління Національного банку України від 17.03.2004 р. N 112,
із змінами, внесеними згідно з постановами Правління
Національного банку України від 14.11.2013 р. N 454,
від 18.12.2018 р. N 139)
5.2. Субординований борг в іноземній валюті та банківських металах ураховується до регулятивного капіталу банку за офіційним валютним (обмінним) курсом Національного банку, установленим на звітну дату з урахуванням строку, що залишився до дати погашення.
(пункт 5.2 глави 5 розділу III у редакції постанови
Правління Національного банку України від 09.06.2010 р. N 273,
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 20.06.2012 р. N 250)
5.3. Якщо на умовах субординованого боргу кошти залучені строком на п'ять років, то сума субординованого боргу враховується до капіталу банку зі щорічним зменшенням розміру цих коштів на 20 відсотків на кінець кожного року за таким графіком:
(пункт 5.3 глави 5 розділу III в редакції постанови
Правління Національного банку України від 17.03.2004 р. N 112,
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479)
5.4. Кошти, залучені на умовах субординованого боргу, мають враховуватися до капіталу банку в останні п'ять років дії угоди (договору) з урахуванням розміру амортизації від залишкової суми субординованого боргу, що обліковується на рахунку 3660 "Субординований борг банку" або 3661 "Облігації, випущені банком, на умовах субординованого боргу".
(абзац перший пункту 5.4 глави 5 розділу ІІІ із змінами, внесеними
згідно з постановами Правління Національного банку України
від 28.12.2011 р. N 479,
від 22.11.2012 р. N 486,
від 30.11.2017 р. N 121)
Строк, на який залучено кошти, 7 років (з 01.02.2003 до 31.01.2010).
Розрахунок суми, що враховується до капіталу, здійснюється так:
з 01.02.2003 до 31.01.2005 - 100 % - 600000 грн.;
з 01.02.2005 до 31.01.2006 - 100 % - 600000 грн.;
з 01.02.2006 до 31.01.2007 - 80 % - 480000 грн.;
з 01.02.2007 до 31.01.2008 - 60 % - 360000 грн.;
з 01.02.2008 до 31.01.2009 - 40 % - 240000 грн.;
з 01.02.2009 до 31.01.2010 - 20 % - 120000 грн.
(пункт 5.4 глави 5 розділу III в редакції постанови
Правління Національного банку України від 17.03.2004 р. N 112)
5.9. Пункт 5.9 глави 5 розділу ІІІ виключено
(главу 5 розділу III доповнено пунктом 5.9 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 14.11.2013 р. N 454,
пункт 5.9 глави 5 розділу ІІІ виключено згідно з постановою
Правління Національного банку України від 12.05.2015 р. N 312,
у зв'язку з цим пункти 5.10, 5.11 уважати відповідно пунктами 5.9, 5.10)
(главу 5 розділу III доповнено пунктом 5.5 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 14.11.2013 р. N 454,
пункт 5.5 розділу ІІІ із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 17.11.2014 р. N 723,
від 16.07.2018 р. N 78,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 29.12.2021 р. N 159)
5.6. Банк-боржник до 10 числа місяця має надіслати письмове повідомлення до Національного банку про виникнення вимог та/або надання фінансових/майнових зобов'язань щодо пов'язаних з Інвестором осіб за попередній місяць.
(абзац перший пункту 5.6 розділу ІІІ із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 17.11.2014 р. N 723,
від 29.12.2021 р. N 159)
(абзац другий пункту 5.6 розділу ІІІ із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 12.05.2015 р. N 312)
(главу 5 розділу III доповнено пунктом 5.6 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 14.11.2013 р. N 454)
Глава 6. Контроль за коштами, залученими на умовах субординованого боргу
(пункт 6.1 глави 6 розділу III із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 17.03.2004 р. N 112,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 06.08.2008 р. N 228,
із змінами, внесеними згідно з постановами Правління
Національного банку України від 22.11.2012 р. N 486,
від 14.11.2013 р. N 454,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 29.12.2021 р. N 159)
6.2. У разі неусунення банком у встановлений Національним банком строк фактів порушення порядку залучення коштів на умовах субординованого боргу або порядку врахування до регулятивного капіталу банку залучених коштів на умовах субординованого боргу, або порядку погашення субординованого боргу Комітет з питань нагляду розглядає питання про скасування Дозволу. Виявлені порушення є також підставою для застосування до банку-боржника адекватних заходів впливу.
(пункт 6.2 глави 6 розділу III із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 14.11.2013 р. N 454,
від 29.12.2021 р. N 159)
Абзац другий пункту 6.2 глави 6 розділу ІІІ виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 20.06.2012 р. N 250)
(пункт 6.2 глави 6 розділу III в редакції постанов
Правління Національного банку України від 17.03.2004 р. N 112,
від 01.11.2005 р. N 407,
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 22.11.2012 р. N 486)
6.3. У разі прийняття Комітетом з питань нагляду рішення про скасування Дозволу сума субординованих коштів не враховується до регулятивного капіталу банку після дати прийняття цього рішення, починаючи з наступної звітної дати, установленої для подання файла 79Х.
(абзац другий пункту 6.3 глави 6 розділу ІІІ із змінами, внесеними
згідно з постановами Правління Національного банку України
від 28.12.2011 р. N 479,
від 18.12.2018 р. N 139,
від 29.12.2021 р. N 159)
(пункт 6.3. глави 6 розділу III в редакції постанови
Правління Національного банку України від 17.03.2004 р. N 112)
(розділ ІІІ із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 28.01.2002 р. N 39,
від 28.02.2002 р. N 81,
від 12.02.2003 р. N 5,
в редакції постанови Правління
Національного банку України від 19.03.2003 р. N 118)
Глава 7. Вимоги до капітального інструменту з умовами списання/конверсії для включення до капіталу банку
2) Інструмент є повністю сплаченим;
3) Інструмент є незабезпеченим банком або іншою особою;
4) Інструмент не є предметом застави або іншого обтяження;
7) основна сума Інструменту в разі настання тригерної події, повністю або частково підлягає:
значення ПОКТП, визначеного Національним банком;
значення ПОКТП, визначеного банком (понад значення ПОКТП, визначеного Національним банком).
9) Інструмент не може бути достроково погашений за винятком:
ліквідації банку з урахуванням вимог підпункту 5 пункту 1 глави 7 розділу III цієї Інструкції;
зниження значення нормативу достатності (адекватності) регулятивного капіталу нижче 10,625 %;
15) банк у разі настання тригерної події:
списує нараховані проценти за Інструментом;
нерозподілених прибутків минулих років;
непокритих збитків минулих років.
Нараховані проценти в частині, що перевищують таку суму, не підлягають сплаті та списуються;
19) Інструмент з умовами списання не передбачає умов конверсії;
23) Інвестор за Інструментом не отримує від банку пряме фінансування, а саме:
Вимоги абзацу третього підпункту 23 пункту 1 глави 7 розділу III цієї Інструкції не поширюються на:
джерелом походження якого є кошти банку;
2. Договір не повинен передбачати права Інвестора за Інструментом вимагати від банку:
3. Банк залучає кошти за Інструментом у грошовій формі як у національній, так і в іноземній вільно конвертованій валюті 1-ї групи Класифікатора іноземних валют та банківських металів, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 04 лютого 1998 року N 34 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 19 квітня 2016 року N 269) (зі змінами), та в банківських металах (золото в стандартних та/або мірних зливках із фізичною поставкою до банку).
Глава 8. Документи для отримання дозволу на включення Інструменту до капіталу банку та порядок їх розгляду Національним банком
1. Документи, які банки подають до Національного банку відповідно до вимог глави 8 розділу III цієї Інструкції, повинні відповідати вимогам, що визначені в пунктах 5 - 15 глави 2 розділу I Положення N 149.
3) список пов'язаних з Інвестором за Інструментом осіб;
7) документи, визначені в підпунктах 1, 3 пункту 158, пункті 159 глави 18 розділу III Положення N 149, щодо розкриття траси платежу грошових коштів Інвестора - юридичної особи за Інструментом, отриманих банком за Договором;
8) документи, визначені в підпунктах 1, 3 пункту 170, пункті 171 глави 19 Положення N 149, щодо підтвердження джерел грошових коштів Інвестора - фізичної особи за Інструментом, отриманих банком за Договором.
2) документи, що підтверджують станом на робочий день, що передує даті сплати коштів за Інструментом, відповідність фінансового/майнового стану Інвестора, крім випадків, коли Інвестором є міжнародна фінансова установа, і власників прямої та опосередкованої істотної участі в ньому вимогам нормативно-правового акта Національного банку з питань ліцензування банків для осіб, які погоджують фактично набуту/збільшену істотну участь у банку, - якщо Інвестор за Інструментом, який не є власником істотної участі в банку, може набути істотну участь у банку внаслідок конверсії, або Інвестор за Інструментом, який є власником істотної участі в банку, може внаслідок конверсії збільшити розмір істотної участі в банку понад розміри, визначені статтею 34 Закону України "Про банки і банківську діяльність";
3) документи, що підтверджують відповідність ділової репутації Інвестора за Інструментом, крім випадків, коли Інвестором є міжнародна фінансова установа, та власників прямої та опосередкованої істотної участі в ньому вимогам нормативно-правового акта Національного банку з питань ліцензування банків, для осіб, які набувають/збільшують істотну участь у банку - якщо Інвестор за Інструментом, який не є власником істотної участі в банку, може набути істотну участь в банку внаслідок конверсії.
Банк для отримання попереднього висновку подає до Національного банку такі документи:
1) клопотання банку про отримання попереднього висновку;
4) список пов'язаних з новим Інвестором за Інструментом осіб;
1) клопотання про отримання Дозволу на включення Інструменту від нового Інвестора за Інструментом;
2) копію правочину, на підставі якого новий Інвестор набув права вимоги за Договором;
3) список пов'язаних з новим Інвестором за Інструментом осіб;
2) 30 робочих днів з дня отримання документів - у разі їх подання згідно з:
3) трьох місяців з дня отримання документів - у разі їх подання згідно з:
пунктами 2 - 3 глави 8 розділу III цієї Інструкції для отримання Дозволу на включення Інструменту;
1) невідповідності Інструменту вимогам, визначеним главою 7 розділу III цієї Інструкції;
2) недотримання вимог щодо розкриття траси платежу грошових коштів Інвестора - юридичної особи та/або підтвердження джерел формування грошових коштів Інвестора - фізичної особи за Інструментом згідно з підпунктами 7, 8 пункту 2 глави 8 розділу III цієї Інструкції, а також вимог щодо Інвестора за Інструментом з умовами конверсії згідно з пунктом 3 глави 8 розділу III цієї Інструкції.
Глава 9. Контроль за дотриманням вимог до Інструменту
3) структурою власності Інвестора за Інструментом та поданням до Національного банку:
2) сума активів та позабалансових зобов'язань, зважених на відповідні коефіцієнти кредитного ризику, визначається відповідно до пунктів 1.2 - 1.6 глави 1 розділу IV цієї Інструкції.
(підпункт 2 пункту 5 глави 9 розділу III із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 07.11.2019 р. N 132,
від 11.01.2021 р. N 1)
6. Банк розраховує ПОКТП на підставі щоденних балансів і додаткових даних з урахуванням вимог щодо розрахунку нормативу достатності основного капіталу (Н3) згідно з Методикою розрахунку економічних нормативів регулювання діяльності банків, розробленою Національним банком.
7. Банк визначає тригерне значення ПОКТП на рівні не нижче одного зі значень:
1) 6,25 % - значення ПОКТП, визначеного Національним банком;
2) понад 6,25 % - значення ПОКТП, визначеного банком.
Глава 10. Вимоги до банку в разі настання тригерної події
2. Банк після настання тригерної події виконує такі дії:
3. Банк у разі наявності кількох Інструментів з умовами списання здійснює:
Загальний строк виконання всіх заходів щодо конверсії Інструменту згідно з переліком заходів (включно з отриманням банком звіту про результати розміщення акцій банку додаткового випуску, зареєстрованого Національною комісією з цінних паперів та фондового ринку) визначається з урахуванням вимог Закону України "Про спрощення процедур реорганізації та капіталізації банків" та не може перевищувати шість місяців.
5) непогодження Національним банком змін до статуту банку у зв'язку зі збільшенням статутного капіталу за рахунок Інструменту та/або набуття/збільшення Інвестором за Інструментом та/або власником істотної участі в ньому істотної участі в банку внаслідок конверсії Інструменту;
Глава 11. Умови дострокового погашення Інструменту та вимоги щодо отримання банком відповідного дозволу
1) простих акцій банку додаткової емісії або
1) клопотання банку про отримання дозволу з відповідним обґрунтуванням;
1) про надання банку дозволу на дострокове погашення Інструменту;
Глава 12. Вимоги щодо отримання дозволу на включення фінансової допомоги акціонерів до основного капіталу банку
3) документи щодо розкриття траси платежу грошових коштів Інвестора - юридичної особи, визначені в пунктах 158, 159 глави 18 Положення N 149;
4) документи щодо підтвердження джерел власних грошових коштів Інвестора - фізичної особи, визначені в пунктах 170, 171 глави 19 розділу III Положення N 149.
3. Документи, які подає банк на включення фінансової допомоги акціонерів до основного капіталу банку, повинні відповідати вимогам, що визначені в пунктах 5 - 15 глави 2 розділу I Положення N 149.
Глава 13. Вимоги щодо отримання дозволу на дострокове погашення субординованого боргу
2) письмового підтвердження Інвестора про його згоду на дострокове погашення субординованого боргу;
3) копії рішення загальних зборів учасників банку;
5) гарантійного листа Інвестора щодо спрямування поверненого субординованого боргу на збільшення статутного капіталу банку-боржника з метою забезпечення його капіталізації. Гарантійний лист має відповідати вимогам Положення про застосування Національним банком України заходів впливу, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 17 серпня 2012 року N 346, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 17 вересня 2012 року N 1590/21902 (зі змінами) (далі - Положення N 346);
6) документів, визначених у главах 18, 19 розділу III Положення N 149, крім документів, визначених у підпунктах "є", "ж" пункту 2.2 глави 2 розділу III цієї Інструкції, якщо такі документи подавалися банком для отримання Дозволу;
7) документів, визначених у розділі V Положення N 149, якщо в разі дострокового погашення субординованого боргу відповідно до підпункту 2 пункту 1 глави 13 розділу III цієї Інструкції Інвестор (та/або інша особа) набуде або збільшить істотну участь у банку.
4. Комітет з питань нагляду приймає рішення про надання дозволу на дострокове погашення субординованого боргу відповідно до підпункту 2 пункту 1 глави 13 розділу III цієї Інструкції за умови відповідності Інвестора вимогам Положення N 149.
2) письмове підтвердження Інвестора про його згоду на дострокове погашення субординованого боргу;
3) гарантійний лист Інвестора щодо спрямування поверненого субординованого боргу до Інструменту банку-боржника з метою забезпечення його капіталізації. Гарантійний лист має відповідати вимогам Положення N 346.
6. Документи, які подає банк на отримання дозволу, повинні відповідати вимогам, що визначені в пунктах 5 - 15 глави 2 розділу I Положення N 149.
2) у строки та з урахуванням порядку розгляду документів, що визначені в главі 3 розділу I Інструкції N 149, - у разі дострокового погашення відповідно до підпункту 2 пункту 1 глави 13 розділу III цієї Інструкції.
Розділ IV. НОРМАТИВИ КАПІТАЛУ
Глава 1. Норматив достатності (адекватності) регулятивного капіталу (Н2)
1.2. Норматив достатності (адекватності) регулятивного капіталу встановлюється для запобігання надмірному перекладанню банком кредитного ризику та ризику неповернення банківських активів на кредиторів/вкладників банку.
(абзаци другий, третій пункту 1.2 глави 1 розділу IV із змінами,
внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України
від 14.11.2013 р. N 454,
від 12.05.2015 р. N 312,
від 08.10.2015 р. N 683,
від 03.06.2016 р. N 338,
від 30.03.2018 р. N 33,
від 18.12.2018 р. N 139,
від 21.05.2019 р. N 71,
від 22.10.2021 р. N 111,
замінено новим абзацом другим згідно з постановою
Правління Національного банку України від 03.05.2022 р. N 89)
абзац пункту 1.2 глави 1 розділу IV виключено
(абзац пункту 1.2 глави 1 розділу IV із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 р. N 267,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 06.02.2009 р. N 51,
замінено чотирма новими абзацами згідно з постановою
Правління Національного банку України від 22.11.2012 р. N 486,
у зв'язку з цим абзац третій уважати абзацом шостим,
абзац пункту 1.2 глави 1 розділу IV із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 29.12.2015 р. N 986,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 21.05.2019 р. N 71)
Під час розрахунку нормативу достатності (адекватності) регулятивного капіталу до сумарної балансової вартості активів і позабалансових зобов'язань, зважених за ступенем кредитного ризику, додається сукупна сума відкритої валютної позиції банку за всіма іноземними валютами та банківськими металами, мінімальний розмір операційного ризику, помножений на коефіцієнт 10, та виключається величина непокритого кредитного ризику.
(пункт 1.2 глави 1 розділу IV доповнено абзацом згідно з постановою
Правління Національного банку України від 17.12.2007 р. N 458,
абзац пункту 1.2 глави 1 розділу IV із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 22.11.2012 р. N 486,
від 29.12.2015 р. N 986,
від 30.03.2018 р. N 33,
від 24.12.2019 р. N 157)
1) до 30 грудня 2021 року (включно) - 0;
2) із 31 грудня 2021 року - 0,5;
3) із 30 грудня 2022 року - 1.
1.3. Для розрахунку адекватності регулятивного капіталу банку його активи поділяються на групи за ступенем ризику та підсумовуються з урахуванням відповідних коефіцієнтів зваження:
а) I група активів зі ступенем ризику 0 відсотків:
активи за операціями з Національним банком;
абзац п'ятий підпункту "а" пункту 1.3 глави 1 розділу IV виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 18.12.2018 р. N 139)
(абзац п'ятий підпункту "а" пункту 1.3 глави 1 розділу IV
у редакції постанов Правління Національного банку України
від 07.11.2019 р. N 132,
від 19.04.2021 р. N 32)
(абзац шостий підпункту "а" пункту 1.3 глави 1 розділу IV із змінами,
внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України
від 13.02.2017 р. N 9,
від 07.11.2019 р. N 132,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 19.04.2021 р. N 32)
активи, які забезпечені гарантією Кабінету Міністрів України, наданою відповідно до закону про Державний бюджет України на відповідний рік, у порядку, передбаченому Бюджетним кодексом України (далі - державні гарантії) (облігації Державної іпотечної установи та боргові цінні папери підприємств, розміщення яких здійснюється під державні гарантії; кредити, надані органам державної влади та суб'єктам господарювання під державні гарантії, кредити, надані головним розпорядникам коштів державного бюджету та головним розпорядникам коштів місцевих бюджетів під державні гарантії, для здійснення капітальних видатків);
(підпункт "а" пункту 1.3 глави 1 розділу IV доповнено новим абзацом
згідно з постановою Правління Національного банку України від 16.07.2018 р. N 78,
абзац підпункту "а" пункту 1.3 глави 1 розділу IV у редакції
постанови Правління Національного банку України від 07.11.2019 р. N 132)
зобов'язання з кредитування, які надані клієнтам та за якими банк не бере на себе ризик;
валюта та банківські метали до отримання за купленими опціонними контрактами з метою хеджування;
(підпункт "а" пункту 1.3 глави 1 розділу IV із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 15.09.2004 р. N 443,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 15.02.2008 р. N 30,
від 06.08.2008 р. N 228,
від 15.07.2013 р. N 276,
від 28.07.2015 р. N 492,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 08.10.2015 р. N 683)
б) II група активів із ступенем ризику 10 відсотків:
кредити, що надані органам державної влади;
в) III група активів зі ступенем ризику 20 відсотків:
(підпункт "в" пункту 1.3 глави 1 розділу IV із змінами,
внесеними згідно з постановами Правління Національного банку
України від 28.01.2002 р. N 39,
від 15.09.2004 р. N 443,
від 01.11.2005 р. N 407,
у редакції постанов Правління
Національного банку України від 30.11.2017 р. N 121,
від 07.11.2019 р. N 132)
г) IV група активів зі ступенем ризику 30 відсотків:
ґ) V група активів зі ступенем ризику 35 відсотків:
іпотечні кредити, що надані фізичним особам та включаються до складу іпотечного покриття, яке відповідає вимогам законодавства України, за іпотечними облігаціями, емітованими фінансовою установою, більше ніж 50 відсотків корпоративних прав якої належить державі та/або державним банкам, за умови наявності документального підтвердження спроможності позичальника погашати борг грошовими коштами, джерела походження яких не пов'язані із заставою, уключаючи нараховані доходи за такими кредитами, строк сплати яких згідно з договором не минув;
(абзац другий підпункту "ґ" пункту 1.3 глави 1 розділу IV із змінами, внесеними
згідно з постановою Правління Національного банку України від 30.11.2017 р. N 121)
(пункт 1.3 глави 1 розділу IV доповнено новим підпунктом "ґ" згідно з
постановою Правління Національного банку України від 19.06.2013 р. N 237,
у зв'язку з цим підпункти "ґ", "д" уважати відповідно підпунктами "д", "е")
д) VI група активів зі ступенем ризику 50 відсотків:
кредити, що надані органам місцевого самоврядування;
гарантійні депозити в інших банках (покриті);
зобов'язання з кредитування, які надані банкам;
валюта та банківські метали до отримання за форвардними та ф'ючерсними контрактами;
валюта та банківські метали до отримання за іншими опціонними контрактами;
витрати майбутніх періодів, які хеджовані;
іпотечні кредити, що надані фізичним особам у національній валюті та повністю забезпечені заставою нерухомого майна житлового призначення, яке належить позичальнику на праві власності та є вільним від будь-яких обмежень речових прав на нерухоме майно;
(підпункт "д" пункту 1.3 глави 1 розділу IV із змінами,
внесеними згідно з постановами Правління Національного банку
України від 28.01.2002 р. N 39,
від 15.09.2004 р. N 443,
від 01.11.2005 р. N 407,
від 15.02.2008 р. N 30,
від 19.06.2013 р. N 237,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 30.11.2017 р. N 121)
е) VII група активів зі ступенем ризику 75 відсотків:
є) VIII група активів із ступенем ризику 100 відсотків:
довгострокові вклади (депозити), що розміщені в інших банках;
гарантійні депозити в інших банках (непокриті);
довгострокові кредити, що надані іншим банкам;
фінансовий лізинг (оренда), що наданий іншим банкам;
кредити, що надані суб'єктам господарювання;
дебіторська заборгованість за операціями з банками та за операціями з клієнтами банків;
транзитний рахунок за операціями, здійсненими платіжними картками через банкомат;
кредити, що надані фізичним особам на здійснення ними незалежної професійної діяльності;
абзац тринадцятий підпункту "є" пункту 1.3 глави 1 розділу IV виключено
запаси матеріальних цінностей;
активи з права користування, базовими активами яких є матеріальні активи;
(підпункт "є" пункту 1.3 глави 1 розділу IV доповнено новим абзацом
згідно з постановою Правління Національного банку України
від 25.02.2019 р. N 43)
зобов'язання за всіма видами гарантій (акцептами, авалями);
цінні папери до отримання за операціями андеррайтингу;
інші зобов'язання, що надані клієнтам;
заборгованість за активами, у тому числі за нарахованими доходами за ними, що визначені у підпунктах "а" - "е" пункту 1.3 глави 1 розділу IV цієї Інструкції, строк сплати за якою згідно з договором минув;
(підпункт "є" пункту 1.3 глави 1 розділу IV із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 28.01.2002 р. N 39,
від 01.07.2003 р. N 279,
від 17.06.2004 р. N 267,
від 15.09.2004 р. N 443,
від 01.11.2005 р. N 407,
від 17.12.2007 р. N 458,
від 06.02.2009 р. N 51,
від 09.06.2010 р. N 273,
від 19.06.2013 р. N 237,
від 03.06.2016 р. N 338,
від 13.02.2017 р. N 9,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 30.11.2017 р. N 121)
споживчі кредити, що надані фізичним особам, за якими немає забезпечення, визначеного прийнятним згідно з Положенням N 351 (без застосування пункту 120 розділу X Положення N 351), або борг за якими покритий таким забезпеченням (з урахуванням коефіцієнта ліквідності забезпечення) менше ніж на 20 відсотків, без урахування кредитів, уключених до абзацу одинадцятого підпункту "є" пункту 1.3 глави 1 розділу IV цієї Інструкції;
нараховані доходи за активами, що віднесені до цієї групи активів.
1) до 31 березня 2021 року (включно) - 0;
4) з 31 грудня 2021 року - 0,5 за борговими цінними паперами, придбаними/набутими у власність після 31 березня 2021 року;
5) з 30 червня 2023 року - 1 за борговими цінними паперами, придбаними/набутими у власність після 31 березня 2021 року.
(підпункт 5 пункту 1.4 глави 1 розділу IV із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 15.06.2021 р. N 51,
від 07.03.2022 р. N 40)
(главу 1 розділу IV доповнено новим пунктом 1.4 згідно з
постановою Правління Національного банку України від 07.11.2019 р. N 132,
у зв'язку з цим пункти 1.4, 1.5 уважати відповідно пунктами 1.5, 1.6,
пункт 1.4 глави 1 розділу IV із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 05.03.2020 р. N 25,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 04.06.2020 р. N 72)
1.5. Банк відповідно до пункту 1.3 глави 1 розділу IV цієї Інструкції зважує за ступенем ризику вартість позабалансових зобов'язань із застосуванням коефіцієнтів кредитної конверсії (CCF), визначених Положенням N 351.
1.6. Сукупна сума відкритої валютної позиції банку за всіма іноземними валютами та банківськими металами розраховується на звітну дату в гривневому еквіваленті в такій послідовності:
визначається відкрита валютна позиція банку (довга або коротка) за кожною іноземною валютою та банківським металом. До розрахунку валютної позиції включається сума еквівалента дельти валютних деривативів, вбудованих в облігації внутрішніх державних позик з індексованою вартістю, якщо зміна вартості вбудованого валютного деривативу через зростання/зниження офіційного курсу гривні до і-ої іноземної валюти призводить до зростання/зниження вартості фінансового інструмента з індексованою вартістю, що обліковується в активах банку. До розрахунку валютної позиції не включаються активи, на які зменшується регулятивний капітал банку відповідно до глави 1 розділу II цієї Інструкції;
(абзац другий пункту 1.6 глави 1 розділу IV із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 12.05.2015 р. N 312,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 08.10.2015 р. N 683,
із змінами, внесеними згідно з постановами Правління
Національного банку України від 30.11.2017 р. N 121,
від 28.12.2019 р. N 166)
визначається сума відкритої валютної позиції в усіх банківських металах;
(главу 1 розділу IV доповнено новим пунктом 1.6 згідно з
постановою Правління Національного банку України від 17.12.2007 р. N 458,
у зв'язку з цим пункт 1.6 уважати пунктом 1.7)
(пункт 1.6 глави 1 розділу IV доповнено абзацом сьомим згідно з
постановою Правління Національного банку України від 28.12.2019 р. N 166)
(пункт 1.6 глави 1 розділу IV доповнено абзацом восьмим згідно з
постановою Правління Національного банку України від 28.12.2019 р. N 166)
1.7. Нормативне значення нормативу Н2 діючих банків має бути не менше ніж 10 відсотків.
(абзац перший пункту 1.7 глави 1 розділу IV у редакції постанови
Правління Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479)
Для банків, що розпочинають банківську діяльність, цей норматив має становити:
(абзац другий пункту 1.7 глави 1 розділу IV із змінами, внесеними
згідно з постановою Правління Національного банку України
від 28.12.2011 р. N 479)
протягом перших 12 місяців діяльності (з дня отримання ліцензії) - не менше 15 відсотків;
протягом наступних 12 місяців - не менше 12 відсотків;
надалі - не менше 10 відсотків.
(пункт 1.7 глави 1 розділу IV в редакції постанови
Правління Національного банку України від 04.06.2003 р. N 240)
Глава 2. Виключена
(глава 2 розділу IV із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 28.01.2002 р. N 39,
від 01.11.2005 р. N 407,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 06.08.2008 р. N 228,
із змінами внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 06.02.2009 р. N 51,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 25.12.2014 р. N 862)
Глава 3. Виключена
(глава 3 розділу IV із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 01.07.2003 р. N 279,
від 01.11.2005 р. N 407,
від 02.02.2007 р. N 31,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 06.08.2008 р. N 228)
Глава 3. Виключена
(розділ IV доповнено главою 3 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479,
главу 3 розділу IV виключено згідно з постановою
Правління Національного банку України від 25.12.2014 р. N 862)
Глава 2. Норматив достатності основного капіталу (Н3)
2. Основний капітал визначається відповідно до пункту 1.3 з урахуванням підпункту "б" пункту 1.4 глави 1 розділу II цієї Інструкції.
Загальний обсяг ризику визначається відповідно до пунктів 1.2 - 1.6 глави 1 розділу IV цієї Інструкції.
(абзац другий пункту 2 глави 2 розділу IV із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 07.11.2019 р. N 132,
від 11.01.2021 р. N 1)
3. Нормативне значення нормативу Н3 має бути не менше ніж 7 відсотків.
Глава 3. Буфери капіталу. Комбінований буфер капіталу
1. Банк формує буфери капіталу, а саме:
3) буфер системної важливості, якщо банк набув статусу системно важливого банку;
2. Банк формує буфер консервації в розмірі 2,5 % від загального обсягу ризику.
3. Банк формує контрциклічний буфер у порядку, установленому Національним банком.
5. Банк формує буфер системного ризику в порядку, установленому Національним банком.
(розділ IV доповнено главою 3 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 12.05.2015 р. N 312,
глава 3 розділу IV із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 24.03.2020 р. N 37,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 03.12.2021 р. N 131)
Розділ V. НОРМАТИВИ ЛІКВІДНОСТІ
Глава 1. Вимоги до ліквідності банків
1.1. Ліквідність банку - це здатність банку забезпечити своєчасне виконання своїх грошових зобов'язань, яка визначається збалансованістю між строками і сумами погашення розміщених активів та строками і сумами виконання зобов'язань банку, а також строками та сумами інших джерел і напрямів використання коштів (надання кредитів, інші витрати).
Абзац другий пункту 1 глави 1 розділу V виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479)
Банківська діяльність піддається ризику ліквідності - ризику недостатності надходжень грошових коштів для покриття їх відпливу, тобто ризику того, що банк не зможе розрахуватися в строк за власними зобов'язаннями у зв'язку з неможливістю за певних умов швидкої конверсії фінансових активів у платіжні засоби без суттєвих втрат.
У зв'язку з цим банки повинні постійно управляти ліквідністю, підтримуючи її на достатньому рівні для своєчасного виконання всіх прийнятих на себе зобов'язань з урахуванням їх обсягів, строковості й валюти платежів, забезпечувати потрібне співвідношення між власними та залученими коштами, формувати оптимальну структуру активів із збільшенням частки високоякісних активів з прийнятним рівнем кредитного ризику для виконання правомірних вимог вкладників, кредиторів і всіх інших клієнтів.
(пункт 1.2 глави 1 розділу V із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 15.02.2018 р. N 13,
від 01.08.2019 р. N 102,
від 24.12.2019 р. N 158,
від 23.03.2022 р. N 59)
1.3. Пункт 1.3 глави 1 розділу V виключено
(главу 1 розділу V доповнено пунктом 1.3 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 20.06.2012 р. N 250,
пункт 1.3 глави 1 розділу V із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 22.11.2012 р. N 486,
від 29.12.2015 р. N 986,
від 01.08.2019 р. N 102,
від 19.04.2021 р. N 32,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 23.03.2022 р. N 59)
1.4. Пункт 1.4 глави 1 розділу V виключено
(главу 1 розділу V доповнено пунктом 1.4 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 08.10.2015 р. N 683,
пункт 1.4 глави 1 розділу V із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 03.06.2016 р. N 338,
від 01.08.2019 р. N 102,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 23.03.2022 р. N 59)
Глава 2. Виключена
(глава 2 розділу V у редакції постанови Правління
Національного банку України від 10.09.2009 р. N 541,
із змінами, внесеними згідно з постановами Правління
Національного банку України від 09.06.2010 р. N 273,
від 28.12.2011 р. N 479,
від 25.12.2014 р. N 862,
від 30.11.2017 р. N 121,
від 31.07.2018 р. N 87,
виключена згідно з постановою Правління
Національного банку України від 01.08.2019 р. N 102)
Глава 3. Виключена
(глава 3 розділу V із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 28.01.2002 р. N 39,
від 01.11.2005 р. N 407,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 10.09.2009 р. N 541,
із змінами, внесеними згідно з постановами Правління
Національного банку України від 09.06.2010 р. N 273,
від 28.12.2011 р. N 479,
від 30.11.2017 р. N 121,
від 30.03.2018 р. N 33,
виключена згідно з постановою Правління
Національного банку України від 01.08.2019 р. N 102,
у зв'язку з цим глави 4, 5 уважати відповідно главами 2, 3
та пункти 4.1 - 4.4 глави 2 уважати відповідно пунктами 1 - 4)
Глава 2. Виключена
(глава 2 розділу V із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 10.09.2009 р. N 541,
із змінами, внесеними згідно з постановами Правління
Національного банку України від 09.06.2010 р. N 273,
від 28.12.2011 р. N 479,
від 08.10.2015 р. N 683,
від 30.11.2017 р. N 121,
від 30.03.2018 р. N 33,
від 07.11.2019 р. N 132,
від 19.04.2021 р. N 32,
виключена згідно з постановою Правління
Національного банку України від 23.03.2022 р. N 59,
у зв'язку з цим глави 3, 4 уважати відповідно главами 2, 3)
Глава 2. Коефіцієнт покриття ліквідністю (LCR)
1. Коефіцієнт покриття ліквідністю (LCR) - норматив ліквідності, який установлює мінімально необхідний рівень ліквідності для покриття чистого очікуваного відпливу грошових коштів протягом 30 календарних днів з урахуванням стрес-сценарію (далі - чистий очікуваний відплив грошових коштів).
(пункт 1 глави 2 розділу V із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 30.10.2018 р. N 114)
2. Банк розраховує коефіцієнт покриття ліквідністю (LCR) щодня як співвідношення високоякісних ліквідних активів до чистого очікуваного відпливу грошових коштів.
(абзац перший пункту 2 глави 2 розділу V із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 30.10.2018 р. N 114)
Банк розраховує чистий очікуваний відплив грошових коштів як різницю сукупних очікуваних відпливів і сукупних очікуваних надходжень грошових коштів. Сукупні очікувані надходження приймаються в розмірі не більше ніж 75 відсотків сукупних очікуваних відпливів.
(абзац третій пункту 2 глави 2 розділу V із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 30.10.2018 р. N 114)
Банк визначає очікувані відпливи та очікувані надходження грошових коштів із застосуванням коефіцієнтів очікуваних відпливів та очікуваних надходжень, установлених Національним банком на основі стрес-сценарію.
(абзац четвертий пункту 2 глави 2 розділу V із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 30.10.2018 р. N 114)
3. Банк здійснює розрахунок коефіцієнта покриття ліквідністю (LCR) відповідно до Методики розрахунку коефіцієнта покриття ліквідністю (LCR), установленої Національним банком.
(розділ V доповнено главою 2 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 15.02.2018 р. N 13)
(абзац другий пункту 4 глави 2 розділу V у редакції постанови
Правління Національного банку України від 28.12.2018 р. N 164)
90 відсотків - починаючи з 01 червня 2019 року;
100 відсотків - починаючи з 01 грудня 2019 року.
(главу 2 розділу V доповнено пунктом 4 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 30.10.2018 р. N 114)
(пункт 4 глави 2 розділу V доповнено абзацом п'ятим згідно з
постановою Правління Національного банку України від 19.02.2020 р. N 21)
Глава 3. Коефіцієнт чистого стабільного фінансування (NSFR)
(розділ V доповнено главою 3 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 24.12.2019 р. N 158)
5. Нормативні значення коефіцієнта чистого стабільного фінансування (NSFR) мають бути не менші ніж:
80 відсотків - починаючи з 01 квітня 2021 року;
90 відсотків - починаючи з 01 жовтня 2021 року;
100 відсотків - починаючи з 01 квітня 2023 року.
(абзац четвертий пункту 5 глави 3 розділу V із змінами, внесеними
згідно з постановою Правління Національного банку України
від 07.03.2022 р. N 40)
(главу 3 розділу V доповнено пунктом 5 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 22.12.2020 р. N 166)
Розділ VI. НОРМАТИВИ КРЕДИТНОГО РИЗИКУ
Глава 1. Вимоги щодо обмеження кредитного ризику банків
Банк визначає пов'язаних із банком осіб згідно зі статтею 52 Закону України "Про банки і банківську діяльність".
1) процедури ідентифікації, визначення та оцінки операцій з пов'язаними з банком особами;
3) перелік операцій банку з пов'язаними з банком особами, які підлягають погодженню радою банку;
4) ліміти на здійснення операцій з пов'язаними з банком особами;
6) порядок контролю та моніторингу за операціями з пов'язаними з банком особами;
5. Банку забороняється надавати кредити будь-якій особі для:
1) погашення цією особою будь-яких зобов'язань перед пов'язаною з банком особою;
2) придбання активів пов'язаної з банком особи, за винятком продукції, що виробляється цією особою;
один з контрагентів здійснює контроль над іншим (іншими) контрагентом (контрагентами);
контрагенти мають спільного контролера;
10. Термін "контроль" під час визначення групи пов'язаних контрагентів на основі критерію відносин контролю застосовується в значенні, визначеному Законом України "Про банки і банківську діяльність", нормативно-правовим актом Національного банку щодо ліцензування банків.
14. Два або більше контрагентів - фізичних осіб уважаються групою пов'язаних контрагентів, якщо:
3) контрагенти є асоційованими особами в значенні, наведеному в статті 2 Закону України "Про банки і банківську діяльність".
17. Банк не визначає групу пов'язаних контрагентів, якщо:
1) контрагенти є суб'єктами господарювання державного/комунального сектору економіки;
3) суб'єкти господарювання, включаючи суб'єктів природних монополій, пов'язані економічною залежністю внаслідок діяльності у сфері, що належить до природної монополії згідно із Законом України "Про природні монополії".
20. Банк не розраховує нормативи кредитного ризику за:
1) активами за операціями з Національним банком;
(підпункт 2 пункту 20 глави 1 розділу VI із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 07.11.2019 р. N 132,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 19.04.2021 р. N 32)
3) активами за операціями з міжнародними банками розвитку;
(підпункт 3 пункту 20 глави 1 розділу VI із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 07.11.2019 р. N 132,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 19.04.2021 р. N 32)
4) цінними паперами, емітованими центральними органами виконавчої влади країн, що мають кредитний рейтинг за міжнародною шкалою, не нижчий, ніж рівень "AA-" за класифікацією рейтингового агентства "Standard&Poor's" або рейтингового агентства "Fitch Ratings"/рівень "Aa3" за класифікацією рейтингового агентства "Moody's Investors Service";
1) учасник КІП підлягає нагляду на індивідуальній основі з боку Національного банку;
2) показники звітності учасника КІП підлягають включенню до консолідованої звітності банківської групи з використанням методу повної консолідації відповідно до Положення про порядок регулювання діяльності банківських груп, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 20 червня 2012 року N 254, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 12 липня 2012 року за N 1178/21490 (зі змінами);
3) управління кредитним ризиком в учаснику КІП здійснюється відповідно до Положення про організацію системи управління ризиками в банках України та банківських групах, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 11 червня 2018 року N 64 (зі змінами), і внутрішньогрупових документів, а саме:
розроблено та впроваджено процес ухвалення кредитних рішень;
здійснюється моніторинг портфеля кредитів, уключаючи розрахунок величини кредитного ризику відповідно до вимог Положення N 351, раннє виявлення в боржників ознак потенційної проблемності, заходи щодо запобігання збільшенню кредитного ризику;
здійснюється контроль за оцінкою майна, яке є заставою за наданими кредитами;
здійснюється стрес-тестування кредитного ризику;
4) оцінка кредитного ризику здійснюється учасником КІП згідно з внутрішнім положенням, розробленим відповідно до Положення N 351, яке погоджено відповідальною особою банківської групи;
1) визначається обсяг усіх вимог банку до учасника КІП;
2) визначається обсяг усіх фінансових зобов'язань, наданих банком щодо учасника КІП, зважених на відповідний коефіцієнт кредитної конверсії (CCF), визначених у Положенні N 351;
1) дату початку застосування норми;
3) дотримання умов, визначених у пункті 21 глави 1 розділу VI цієї Інструкції.
27. Банк має право виключати із загального обсягу кредитного ризику суму необтяжених облігацій внутрішньої державної позики, що рефінансуються Національним банком, та депозитних сертифікатів Національного банку, придбаних за операціями репо (але не більше ніж сума за окремою операцією, яка включається до розрахунку нормативів кредитного ризику) з переходом права власності на такі цінні папери.
(пункт 27 глави 1 розділу VI із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 19.04.2021 р. N 32)
28. Банк уключає до розрахунку нормативів кредитного ризику (H7, H8, H9) надані фінансові зобов'язання із застосуванням коефіцієнтів кредитної конверсії (CCF) згідно з вимогами Положення N 351.
29. Банк, який у випадках, передбачених нормативно-правовими актами Національного банку, виконує погоджені Національним банком програму капіталізації / план реструктуризації, уключаючи складені за результатами оцінки стійкості, а також план заходів щодо приведення діяльності банку у відповідність до вимог законодавства щодо операцій з пов'язаними з банком особами, під час розрахунку нормативів кредитного ризику має право зменшувати загальний обсяг кредитного ризику згідно з вимогами пункту 2.5 глави 2, пункту 3.7 глави 3, пункту 5 глави 4 розділу VI цієї Інструкції.
(глава 1 розділу VI із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 28.01.2002 р. N 39,
від 20.05.2002 р. N 186,
від 01.07.2003 р. N 279,
від 29.04.2004 р. N 192,
від 01.11.2005 р. N 407,
від 19.02.2007 р. N 52,
від 09.06.2010 р. N 273,
від 28.12.2011 р. N 479,
від 20.06.2012 р. N 250,
від 22.11.2012 р. N 486,
від 14.11.2013 р. N 454,
від 17.11.2014 р. N 723,
від 12.05.2015 р. N 312,
від 08.10.2015 р. N 683,
від 29.12.2015 р. N 986,
від 03.06.2016 р. N 338,
від 30.11.2017 р. N 121,
від 30.03.2018 р. N 33,
від 18.12.2018 р. N 139,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 18.12.2018 р. N 139)
Глава 2. Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7)
2.1. Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента встановлюється з метою обмеження кредитного ризику, що виникає внаслідок невиконання окремими контрагентами своїх зобов'язань.
2.2. Норматив максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента визначається як співвідношення суми всіх вимог банку до контрагента або групи пов'язаних контрагентів та всіх фінансових зобов'язань, наданих банком щодо контрагента або групи пов'язаних контрагентів, до регулятивного капіталу банку.
(пункт 2.2 глави 2 розділу VI із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 28.01.2002 р. N 39,
від 06.02.2009 р. N 51,
від 10.09.2009 р. N 541,
від 28.12.2011 р. N 479,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 14.11.2013 р. N 454,
із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 12.05.2015 р. N 312)
2.3. До вимог банку щодо контрагента або групи пов'язаних контрагентів уключаються:
депозити, які розміщені в інших банках;
кредити, що надані іншим банкам;
боргові цінні папери, випущені банками;
дебіторська заборгованість за операціями з банками;
2) щодо клієнтів (небанківських установ і фізичних осіб):
надані кредити, у тому числі за врахованими векселями;
факторингові операції, фінансовий лізинг, боргові цінні папери;
акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком;
дебіторська заборгованість за операціями з клієнтами.
(пункт 2.3 глави 2 розділу VI із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 28.01.2002 р. N 39,
від 01.07.2003 р. N 279,
від 01.11.2005 р. N 407,
від 06.02.2009 р. N 51,
від 28.12.2011 р. N 479,
від 22.11.2012 р. N 486,
від 14.11.2013 р. N 454,
від 17.11.2014 р. N 723,
від 12.05.2015 р. N 312,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 08.10.2015 р. N 683)
1) гарантії, поручительства, акредитиви, авалі та акцепти, що надані банком;
2) зобов'язання з кредитування, що надані банкам;
3) безвідкличні зобов'язання з кредитування, що надані клієнтам.
Абзац п'ятий пункту 2.4 глави 2 розділу VI виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 03.05.2022 р. N 89)
(пункт 2.4 глави 2 розділу VI із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 06.02.2009 р. N 51,
від 22.11.2012 р. N 486,
від 14.11.2013 р. N 454,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 21.05.2019 р. N 71)
1) гарантій / резервних акредитивів:
Кабінету Міністрів України, наданих відповідно до закону про Державний бюджет України на відповідний рік у порядку, передбаченому Бюджетним кодексом України;
(абзац п'ятий підпункту 1 пункту 2.5 глави 2 розділу VI із змінами,
внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
від 15.08.2019 р. N 108,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 07.11.2019 р. N 132)
(підпункт 1 пункту 2.5 глави 2 розділу VI доповнено новим абзацом
шостим згідно з постановою Правління Національного банку України
від 15.08.2019 р. N 108,
абзац шостий підпункту 1 пункту 2.5 глави 2 розділу VI у редакції
постанови Правління Національного банку України від 07.11.2019 р. N 132)
Гарантія / резервний акредитив є прийнятним забезпеченням за одночасного дотримання таких умов:
банк-кредитор має право вимоги до гаранта/емітента резервного акредитива;
чітко визначена сума гарантії / резервного акредитива та вид заборгованості, що забезпечується;
(абзаци сьомий - чотирнадцятий підпункту 1 пункту 2.5
глави 2 розділу VI із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 24.12.2019 р. N 157,
замінено абзацами сьомим - п'ятнадцятим згідно з постановою
Правління Національного банку України від 12.11.2021 р. N 117)
5) депозитних сертифікатів Національного банку;
Грошове покриття у вигляді застави ощадних/депозитних сертифікатів, що випущені банком-кредитором, або майнових прав на грошові кошти контрагента / майнового поручителя, що розміщені на вкладному (депозитному) рахунку в банку-кредиторі, має бути надано у валюті, що відповідає валюті кредитної операції/вкладень у боргові цінні папери або іншій вільно конвертованій валюті 1-ї групи Класифікатора іноземних валют та банківських металів, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 04 лютого 1998 року N 34 (у редакції постанови Правління Національного банку України від 19 квітня 2016 року N 269) (зі змінами).
Договір про заставу майна / майнових прав, визначених у підпунктах 2 - 8 пункту 2.5 глави 2 розділу VI цієї Інструкції, крім договорів, укладених із державними підприємствами та підприємствами, не менше 50 відсотків акцій (часток, паїв) яких є у державній власності, має передбачати право банку на позасудове звернення стягнення на предмет застави з наступного робочого дня за днем, коли не відбулося погашення боргу за кредитом у термін, передбачений договором, у сумі, що підлягає сплаті;
8) банківських металів, що перебувають на зберіганні в банку-кредиторі, чи майнових прав на банківські метали, які розміщені на вкладному (депозитному) рахунку в банку-кредиторі на строк, не менший, ніж строк користування активом, за умови безперечного контролю та доступу банку-кредитора до зазначеного предмета застави в разі невиконання боржником зобов'язань за кредитною операцією, що обумовлено договором;
(пункт 2.5 глави 2 розділу VI із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 28.01.2002 р. N 39,
від 20.05.2002 р. N 186,
в редакції постанови Правління
Національного банку України від 01.07.2003 р. N 279,
із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 19.02.2007 р. N 52,
від 06.08.2008 р. N 228,
від 06.02.2009 р. N 51,
від 10.09.2009 р. N 541,
від 28.12.2011 р. N 479,
від 22.11.2012 р. N 486,
від 14.11.2013 р. N 454,
від 19.02.2015 р. N 121,
від 12.05.2015 р. N 312,
від 29.12.2015 р. N 986,
від 03.06.2016 р. N 338,
від 30.03.2018 р. N 33,
від 18.12.2018 р. N 139,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 21.05.2019 р. N 71)
міжнародними банками розвитку;
банк-кредитор має право вимоги до надавача забезпечення;
чітко визначена сума забезпечення та вид заборгованості, що забезпечується;
2.6. Пункт 2.6 глави 2 розділу VI виключено
(пункт 2.6 глави 2 розділу VI в редакції постанов
Правління Національного банку України від 01.07.2003 р. N 279,
від 14.11.2013 р. N 454,
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 17.11.2014 р. N 723,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 12.05.2015 р. N 312,
у зв'язку з цим пункти 2.7 - 2.11
уважати відповідно пунктами 2.6 - 2.10)
(абзац перший пункту 2.6 глави 2 розділу VI із змінами, внесеними
згідно з постановою Правління Національного банку України
від 28.12.2011 р. N 479,
у редакції постанов Правління
Національного банку України від 14.11.2013 р. N 454,
від 12.05.2015 р. N 312)
відобразити інформацію в відповідному файлі, який використовується для розрахунку нормативу максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента (Н7).
(абзац другий пункту 2.6 глави 2 розділу VI із змінами, внесеними
згідно з постановами Правління Національного банку України
від 09.06.2010 р. N 273,
від 14.11.2013 р. N 454,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 12.05.2015 р. N 312)
абзац третій пункту 2.6 глави 2 розділу VI виключено
(абзац третій пункту 2.6 глави 2 розділу VI із змінами, внесеними
згідно з постановою Правління Національного банку України
від 28.12.2011 р. N 479,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 22.11.2012 р. N 486,
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 14.11.2013 р. N 454,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 28.07.2015 р. N 492)
(пункт 2.6 глави 2 розділу VI із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 28.01.2002 р. N 39,
в редакції постанови Правління
Національного банку України від 01.07.2003 р. N 279)
2.7. Пункт 2.7 глави 2 розділу VI виключено
(пункт 2.7 глави 2 розділу VI із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 01.07.2003 р. N 279,
від 17.06.2004 р. N 267,
від 09.06.2010 р. N 273,
від 22.11.2012 р. N 486,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 14.11.2013 р. N 454
із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 12.05.2015 р. N 312,
від 03.06.2016 р. N 338,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 21.05.2019 р. N 71,
у зв'язку з цим пункти 2.8, 2.9 уважати відповідно пунктами 2.7, 2.8)
2.7. У разі консорціумного кредитування до розрахунку нормативу головного банку банківського консорціуму включається лише та частина кредиту, що надана безпосередньо цим банком.
(пункт 2.7 глави 2 розділу VI із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 14.11.2013 р. N 454)
2.8. Нормативне значення нормативу Н7 не має перевищувати 25 відсотків.
2.10. Пункт 2.10 глави 2 розділу VI виключено
(главу 2 розділу VI доповнено пунктом 2.10 згідно з
постановою Правління Національного банку України
від 29.04.2004 р. N 192,
пункт 2.10 глави 2 розділу VI із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 20.06.2012 р. N 250,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 12.05.2015 р. N 312)
Глава 3. Норматив великих кредитних ризиків (Н8)
3.1. Норматив великих кредитних ризиків установлюється з метою обмеження концентрації кредитного ризику за окремим контрагентом або групою пов'язаних контрагентів.
3.2. Кредитний ризик, що прийняв банк на одного контрагента або групу пов'язаних контрагентів, усіх пов'язаних з банком осіб уважається великим, якщо сума всіх вимог банку до контрагента або групи пов'язаних контрагентів, усіх пов'язаних з банком осіб та всіх фінансових зобов'язань, наданих банком щодо контрагента або групи пов'язаних контрагентів, усіх пов'язаних з банком осіб, становить 10 відсотків і більше регулятивного капіталу банку.
(пункт 3.2 глави 3 розділу VI із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 14.11.2013 р. N 454,
від 12.05.2015 р. N 312)
(пункт 3.3 глави 3 розділу VI в редакції постанови
Правління Національного банку України від 28.01.2002 р. N 39,
із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 01.07.2003 р. N 279,
від 14.11.2013 р. N 454,
від 12.05.2015 р. N 312,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 08.10.2015 р. N 683)
депозити, які розміщені в інших банках;
кредити, що надані іншим банкам;
боргові цінні папери, випущені банками;
дебіторська заборгованість за операціями з банками;
2) щодо клієнтів (небанківських установ і фізичних осіб):
надані кредити, у тому числі за врахованими векселями;
факторингові операції, фінансовий лізинг, боргові цінні папери;
акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком;
дебіторська заборгованість за операціями з клієнтами.
(пункт 3.4 глави 3 розділу VI із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 28.01.2002 р. N 39,
від 01.07.2003 р. N 279,
від 01.11.2005 р. N 407,
від 06.02.2009 р. N 51,
від 28.12.2011 р. N 479,
від 22.11.2012 р. N 486,
від 17.11.2014 р. N 723,
від 12.05.2015 р. N 312,
від 28.07.2015 р. N 492,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 08.10.2015 р. N 683)
1) гарантії, поручительства, акредитиви, авалі та акцепти, що надані банком;
2) зобов'язання з кредитування, що надані банкам;
3) безвідкличні зобов'язання з кредитування, що надані клієнтам.
Абзац п'ятий пункту 3.5 глави 3 розділу VI виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 03.05.2022 р. N 89)
(пункт 3.5 глави 3 розділу VI із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 06.02.2009 р. N 51,
від 22.11.2012 р. N 486,
від 14.11.2013 р. N 454,
від 12.05.2015 р. N 312,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 21.05.2019 р. N 71)
3.6. Рішення кредитного комітету банку про можливість здійснення з контрагентом/позичальником активних операцій у розмірі 10 відсотків і більше регулятивного капіталу банку (з урахуванням сум усіх операцій, визначених у пунктах 3.4, 3.5 цієї глави, щодо контрагента) має бути затверджене правлінням та/або радою банку.
(пункт 3.6 глави 3 розділу VI у редакції постанови Правління
Національного банку України від 14.11.2013 р. N 454,
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 17.11.2014 р. N 723)
(главу 3 розділу VI доповнено новим пунктом 3.7 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 14.11.2013 р. N 454,
у зв'язку з цим пункти 3.7 - 3.9 вважати відповідно пунктами 3.8 - 3.10,
пункт 3.7 глави 3 розділу VI у редакції постанов
Правління Національного банку України від 12.05.2015 р. N 312,
від 21.05.2019 р. N 71)
3.8. Нормативне значення нормативу Н8 не має перевищувати 8-кратний розмір регулятивного капіталу банку.
(пункт 3.9 глави 3 розділу VI із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 14.11.2013 р. N 454,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 21.05.2019 р. N 71)
3.10. У разі консорціумного кредитування до розрахунку нормативу головного банку консорціуму включається лише та частина кредиту, що надана безпосередньо цим банком.
Глава 4. Норматив максимального розміру кредитного ризику за операціями з пов'язаними з банком особами (Н9)
3. До вимог банку щодо пов'язаних з банком осіб уключаються:
1) депозити, які розміщені в інших банках;
2) надані кредити, у тому числі за врахованими векселями;
3) факторингові операції, фінансовий лізинг, боргові цінні папери;
4) акції та інші цінні папери з нефіксованим прибутком;
5) дебіторська заборгованість;
6) кошти банків у розрахунках.
4. До фінансових зобов'язань, наданих банком щодо пов'язаних із банком осіб, уключаються:
1) гарантії, поручительства, акредитиви, авалі та акцепти, що надані банком;
2) зобов'язання з кредитування, що надані банкам;
3) безвідкличні зобов'язання з кредитування, що надані клієнтам.
Абзац п'ятий пункту 4 глави 4 розділу VI виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 03.05.2022 р. N 89)
1) гарантій / резервних акредитивів:
Кабінету Міністрів України, наданих відповідно до закону про Державний бюджет України на відповідний рік у порядку, передбаченому Бюджетним кодексом України;
(абзац третій підпункту 1 пункту 5 глави 4 розділу VI у редакції
постанови Правління Національного банку України від 19.04.2021 р. N 32,
замінено абзацами третім, четвертим згідно з постановою
Правління Національного банку України від 12.11.2021 р. N 117)
4) депозитних сертифікатів Національного банку;
5) облігацій міжнародних фінансових організацій, які на умовах, визначених своїми установчими актами, та/або відповідно до міжнародного договору України здійснюють емісію облігацій на території України;
(пункт 5 глави 4 розділу VI із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 29.12.2015 р. N 986,
від 03.06.2016 р. N 338,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 21.05.2019 р. N 71)
7. Пункт 7 глави 4 розділу VI виключено
(пункт 7 глави 4 розділу VI із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 03.06.2016 р. N 338,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 21.05.2019 р. N 71,
у зв'язку з цим пункти 8 - 10 уважати відповідно пунктами 7 - 9)
7. У разі консорціумного кредитування до розрахунку нормативу головного банку консорціуму включається лише та частина кредиту, що надана безпосередньо цим банком.
8. Нормативне значення нормативу Н9 не має перевищувати 25 відсотків.
(глава 4 розділу VI із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 28.01.2002 р. N 39,
від 29.04.2004 р. N 192,
від 17.06.2004 р. N 267,
від 01.11.2005 р. N 407,
від 06.02.2009 р. N 51,
від 10.09.2009 р. N 541,
від 20.06.2012 р. N 250,
від 22.11.2012 р. N 486,
від 14.11.2013 р. N 454,
від 17.11.2014 р. N 723,
від 19.02.2015 р. N 121,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 12.05.2015 р. N 312)
9. Банк у день виникнення перевищення нормативного значення нормативу Н9 враховує розмір такого перевищення під час розрахунку регулятивного капіталу згідно з пунктом 1.8 глави 1 розділу II цієї Інструкції.
(главу 4 розділу VI доповнено пунктом 9 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 18.12.2018 р. N 139)
Глава 5. Главу 5 розділу VI виключено
(глава 5 розділу VI із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 28.01.2002 р. N 39,
від 01.11.2005 р. N 407,
від 06.02.2009 р. N 51,
від 10.09.2009 р. N 541,
від 22.11.2012 р. N 486,
від 14.11.2013 р. N 454,
від 17.11.2014 р. N 723,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 12.05.2015 р. N 312)
Глава 5. Умови врахування забезпечення під час розрахунку нормативів кредитного ризику
1. Банк під час розрахунку нормативів кредитного ризику має право зменшувати загальний обсяг кредитного ризику на суму забезпечення, що відповідає принципам прийнятності забезпечення, визначеним Положенням N 351. Банк визначає суму забезпечення з урахуванням коефіцієнтів ліквідності забезпечення, визначених у додатку 6 до Положення N 351.
3. Банк не має права зменшувати загальний обсяг кредитного ризику на суму забезпечення, якщо:
2) кредит, за яким надано забезпечення, визначене в підпунктах 1, 9 пункту 2.5 глави 2 та підпунктах 1, 6 пункту 5 глави 4 розділу VI цієї Інструкції, наданий боржнику, щодо зобов'язань якого запроваджено процедуру фінансової реструктуризації, учасниками якої є банки - резиденти України, за умови, що строк дії забезпечення не менше ніж строк фінансової реструктуризації та банк зберігає право звернути стягнення на таке забезпечення як протягом проведення такої реструктуризації, так і після її завершення, банк визнає непрацюючим понад 365 днів поспіль;
3) кредит, за яким надано забезпечення, визначене в підпунктах 1, 9 пункту 2.5 глави 2 та підпунктах 1, 6 пункту 5 глави 4 розділу VI цієї Інструкції, наданий боржнику, щодо зобов'язань якого запроваджено процедуру фінансової реструктуризації, учасниками якої є банки - резиденти України, банки-нерезиденти, іноземні державні експортні кредитні агенції, міжнародні фінансові організації, утримувачі облігацій, за умови, що строк дії забезпечення не менше ніж строк фінансової реструктуризації та банк зберігає право звернути стягнення на таке забезпечення як протягом проведення такої реструктуризації, так і після її завершення, банк визнає непрацюючим понад 1095 днів поспіль;
4) прострочення погашення боргу за кредитом, за яким забезпечення надано банку заставодавцем, який є пов'язаною з банком особою відповідно до вимог Закону України "Про банки і банківську діяльність", становить більше ніж 30 календарних днів;
Розділ VII. НОРМАТИВИ ІНВЕСТУВАННЯ
Глава 1. Вимоги щодо участі банку в юридичних особах
2) у порядку, визначеному в главі 1 розділу VII цієї Інструкції, - в інших випадках.
1) утримання у власності набутих акцій (часток, паїв);
2) тимчасове утримання у власності набутих акцій (часток, паїв) з метою завершення продажу.
2) задокументоване обґрунтоване судження управлінського персоналу / колегіального органу банку щодо:
причин, які унеможливили відчуження банком набутих акцій (часток, паїв) у строк, визначений частиною другою статті 50 Закону України "Про банки і банківську діяльність";
спроможності банку відчужити набуті акції (частки, паї) протягом наступного року.
1) строк банківської діяльності становить не менше ніж три роки;
2) придбання акцій (часток, паїв) юридичної особи відповідає стратегії та бізнес-плану банку;
5) виконання банком протягом останніх шести місяців економічних нормативів (крім випадків, визначених пунктом 6 розділу VII Закону України "Про банки і банківську діяльність"), комбінованого буфера капіталу та вимог щодо порядку формування обов'язкових резервів;
1) клопотання про отримання письмового дозволу за підписом голови правління банку;
1) ідентифікаційні дані юридичної особи, акції (частки, паї) якої банк має намір придбати:
3) вартість придбання акцій (часток, паїв) юридичної особи;
7) наміри щодо участі банку в органах управління юридичної особи;
2) бізнес-план юридичної особи, акції (частки, паї) якої банк має намір придбати (за наявності);
3) банк подав недостовірні відомості для отримання дозволу.
23. До розрахунку нормативів інвестування не включаються:
2) придбані акції (частки, паї) банку - учасника банківської групи;
4) акції та інші цінні папери, придбані банком за рахунок та від імені своїх клієнтів.
(глава 1 розділу VII із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 28.01.2002 р. N 39,
від 06.02.2009 р. N 51,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479,
із змінами, внесеними згідно з постановами Правління
Національного банку України від 20.06.2012 р. N 250,
від 22.11.2012 р. N 486,
від 14.11.2013 р. N 454,
від 17.11.2014 р. N 723,
від 19.06.2015 р. N 392,
від 08.10.2015 р. N 683,
від 20.10.2017 р. N 104,
від 18.12.2018 р. N 139,
від 24.12.2019 р. N 157,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 29.12.2021 р. N 158)
Глава 2. Норматив інвестування в цінні папери окремо за кожною установою (Н11)
(пункт 2.1 глави 2 розділу VII у редакції постанов
Правління Національного банку України від 06.02.2009 р. N 51,
від 29.12.2021 р. N 158)
2.2. Норматив інвестування в цінні папери окремо за кожною установою визначається як співвідношення розміру коштів, які інвестуються на придбання акцій (паїв, часток) та інвестиційних сертифікатів окремо за кожною установою, до регулятивного капіталу банку.
(пункт 2.2 глави 2 розділу VII із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 06.02.2009 р. N 51,
від 28.12.2011 р. N 479,
від 29.12.2021 р. N 158)
2.3. До коштів, що інвестуються, уключаються:
(абзац другий пункту 2.3 глави 2 розділу VIІ в редакції постанов
Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
від 30.11.2017 р. N 121)
вкладення в асоційовані та дочірні установи.
2.4. Пункт 2.4 глави 2 розділу VIІ виключено
(пункт 2.4 глави 2 розділу VIІ в редакції постанови
Правління Національного банку України від 28.01.2002 р. N 39,
із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479,
у зв'язку з цим пункт 2.5 уважати пунктом 2.4)
2.4. Нормативне значення нормативу Н11 не має перевищувати 15 відсотків.
Глава 3. Норматив загальної суми інвестування (Н12)
(пункт 3.1 глави 3 розділу VII із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 06.02.2009 р. N 51,
від 28.12.2011 р. N 479,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 29.12.2021 р. N 158)
3.2. Норматив загальної суми інвестування визначається як співвідношення суми коштів, що інвестуються на придбання акцій (паїв/часток) та інвестиційних сертифікатів будь-якої юридичної особи, до регулятивного капіталу банку.
(пункт 3.2 глави 3 розділу VII із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 06.02.2009 р. N 51,
від 28.12.2011 р. N 479,
від 29.12.2021 р. N 158)
3.3. До коштів, що інвестуються, включаються:
(абзац другий пункту 3.3 глави 3 розділу VIІ в редакції постанов
Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
від 30.11.2017 р. N 121)
вкладення в асоційовані та дочірні компанії.
3.4. Пункт 3.4 глави 3 розділу VIІ виключено
(пункт 3.4 глави 3 розділу VIІ в редакції постанови
Правління Національного банку України від 28.01.2002 р. N 39,
із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479,
у зв'язку з цим пункт 3.5 уважати пунктом 3.4)
3.4. Нормативне значення нормативу Н12 не має перевищувати 60 відсотків.
Розділ VIII. Виключено
(розділ VIII із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 28.01.2002 р. N 39,
від 13.03.2003 р. N 107,
від 17.11.2004 р. N 552,
від 12.08.2005 р. N 290,
від 06.02.2009 р. N 51,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 28.02.2009 р. N 107,
у зв'язку з цим розділи IX та X уважати відповідно розділами VIII та IX)
Розділ VIII. СПЕЦІАЛЬНІ ВИМОГИ ЩОДО ДІЯЛЬНОСТІ БАНКІВ
Глава 1. Встановлення спеціальних значень економічних нормативів
Банк набуває статусу спеціалізованого банку довірчого управління, якщо обсяг операцій за договорами довірчого управління становить 50 і більше відсотків сукупних активів банку.
Банк, що є управителем фонду фінансування будівництва (далі - ФФБ), має право зменшувати обсяг операцій за договорами довірчого управління на суму коштів, спрямованих на фінансування будівництва, за умови дотримання вимог, передбачених пунктом 3.1 глави 3 розділу VIII цієї Інструкції.
(пункт 1.1 глави 1 розділу VIII доповнено абзацом четвертим згідно з
постановою Правління Національного банку України від 18.02.2016 р. N 91,
абзац четвертий пункту 1.1 глави 1 розділу VIII із змінами, внесеними згідно
з постановами Правління Національного банку України від 18.09.2017 р. N 92,
від 18.06.2020 р. N 77)
(пункт 1.2 глави 1 розділу VIII із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України
від 06.08.2008 р. N 228,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479)
абзац другий пункту 1.3 глави 1 розділу VIII виключено
(пункт 1.3 глави 1 розділу VIII із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 15.09.2004 р. N 443,
від 01.11.2005 р. N 407,
від 28.12.2011 р. N 479,
від 12.05.2015 р. N 312,
від 28.07.2015 р. N 492,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 13.02.2017 р. N 9)
нормативу достатності (адекватності) регулятивного капіталу (Н2) - не менше ніж 20 відсотків;
абзац третій пункту 1.4 глави 1 розділу VIII виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 25.12.2014 р. N 862)
абзац третій пункту 1.4 глави 1 розділу VIII виключено
(абзац четвертий пункту 1.4 глави 1 розділу VIII у редакції постанови
Правління Національного банку України від 12.05.2015 р. N 312)
(пункт 1.5 глави 1 розділу VIII із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 12.11.2003 р. N 489,
від 06.08.2008 р. N 228,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479)
(пункт 1.6 глави 1 розділу VIII із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 06.08.2008 р. N 228,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479)
1.7. Пункт 1.7 глави 1 розділу IX виключено
1.7. До зобов'язань банку за вкладами фізичних осіб належать:
поточні рахунки фізичних осіб;
кошти в розрахунках фізичних осіб;
кошти фізичних осіб для розрахунків платіжними картками;
нараховані витрати за коштами до запитання фізичних осіб;
короткострокові депозити фізичних осіб;
довгострокові депозити фізичних осіб;
нараховані витрати за строковими коштами фізичних осіб;
ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком, що придбані фізичними особами;
нараховані витрати за ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком, що придбані фізичними особами.
(пункт 1.9 глави 1 розділу VIII із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 28.01.2002 р. N 39,
від 15.09.2004 р. N 443,
від 06.08.2008 р. N 228,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479)
1.10. Недотримання банками встановлених спеціальних значень економічних нормативів є підставою для вжиття Національним банком відповідних заходів впливу згідно з Законом України "Про банки і банківську діяльність" та нормативно-правовими актами Національного банку з питань застосування до банків заходів впливу за порушення вимог банківського законодавства.
Глава 2. Порядок дотримання спеціальних значень економічних нормативів, установлених для спеціалізованих ощадних банків
(пункт 2.2 глави 2 розділу VIII із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 01.11.2005 р. N 407,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479)
2.3. Пункт 2.3 глави 2 розділу VIII виключено
2.3. Визначення співвідношення та контроль за дотриманням економічних нормативів банками здійснюються таким чином:
а) структурний підрозділ Національного банку, що здійснює нагляд за діяльністю банку, щоденно контролює значення визначеного вище співвідношення.
Якщо на певну дату (за останні 30 календарних днів поспіль) співвідношення за розрахунками банку досягне 45 відсотків і більше, то банк має надіслати до структурного підрозділу Національного банку, що здійснює нагляд за діяльністю банку, обґрунтовані пояснення щодо причин, унаслідок яких утворилося таке співвідношення, та про намір набути статус спеціалізованого ощадного банку;
(абзац другий підпункту "а" пункту 2.3 глави 2 розділу VIII із змінами,
внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України
від 28.12.2011 р. N 479,
від 22.11.2012 р. N 486)
б) якщо на певну дату (за останні 30 календарних днів поспіль) співвідношення за розрахунками банку становитиме більше ніж 50 відсотків пасивів, то банк з наступного робочого дня має дотримуватися протягом 180 календарних днів значень економічних нормативів, що встановлені для спеціалізованих ощадних банків відповідно до пункту 1.3 глави 1 цього розділу.
Абзац другий підпункту "б" пункту 2.3 глави 2 розділу VIII виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479)
абзац третій підпункту "б" пункту 2.3 глави 2 розділу VIII виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479)
абзац четвертий підпункту "б" пункту 2.3 глави 2 розділу VIII виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479)
Абзац п'ятий підпункту "б" пункту 2.3 глави 2 розділу VIII виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479)
2.4. Пункт 2.4 глави 2 розділу VIII виключено
(главу 2 розділу VIII доповнено пунктом 2.4 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479,
пункт 2.4 глави 2 розділу VIII виключено згідно з постановою
Правління Національного банку України від 08.10.2015 р. N 683)
(розділ VIII доповнено главою 2 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 15.09.2004 р. N 443)
Глава 3. Порядок дотримання спеціальних значень економічних нормативів, установлених для спеціалізованих банків довірчого управління
Банк зобов'язаний з наступного робочого дня дотримуватися в порядку, визначеному цією главою, спеціальних значень економічних нормативів, установлених для спеціалізованих банків довірчого управління, якщо визначене співвідношення досягне 50 і більше відсотків сукупних активів банку.
цільовим використанням забудовником спрямованих на будівництво коштів та вартістю будівництва;
дотриманням строків будівництва;
дотриманням технічних характеристик об'єктів будівництва та/або об'єктів інвестування;
своєчасним наданням забудовником банку, що є управителем ФФБ, звітності за об'єктом будівництва.
нецільового використання забудовником коштів, спрямованих на фінансування будівництва;
збільшення строків будівництва понад 90 днів;
а) якщо на певну дату (за останні 30 календарних днів поспіль) співвідношення за розрахунками банку становитиме 50 і більше відсотків сукупних активів банку, то банк з наступного робочого дня має дотримуватися протягом 180 календарних днів значень економічних нормативів, що встановлені для спеціалізованих банків довірчого управління відповідно до пункту 1.4 глави 1 цього розділу;
б) якщо через 180 календарних днів із дня застосування економічних нормативів у значеннях, що встановлені для спеціалізованих банків довірчого управління, співвідношення за цей період становитиме менше 50 відсотків сукупних активів банку, то банк, починаючи з наступного робочого дня, має дотримуватися економічних нормативів у значеннях, що встановлені для універсальних банків.
Якщо за 180 календарних днів з дня застосування економічних нормативів у значеннях, що встановлені для спеціалізованих банків довірчого управління, співвідношення за цей період становитиме 50 і більше відсотків сукупних активів банку, то банк має дотримуватися протягом наступних 360 днів значень економічних нормативів, що встановлені для спеціалізованих банків довірчого управління відповідно до пункту 1.4 глави 1 цього розділу;
в) якщо через 360 днів з дня застосування економічних нормативів у значеннях, що встановлені для спеціалізованих банків довірчого управління, співвідношення, визначене за останні 180 календарних днів, становитиме менше 50 відсотків сукупних активів банку, то банк з наступного робочого дня має дотримуватися економічних нормативів у значеннях, що встановлені для універсальних банків.
Якщо через 360 днів з дня застосування економічних нормативів у значеннях, що встановлені для спеціалізованих банків довірчого управління, співвідношення, визначене за останні 180 календарних днів, становитиме 50 і більше відсотків сукупних активів банку, то банк має дотримуватися протягом наступних 360 днів значень економічних нормативів, що встановлені для спеціалізованих банків довірчого управління відповідно до пункту 1.4 глави 1 цього розділу;
г) структурний підрозділ Національного банку, що здійснює нагляд за діяльністю банку, щоденно контролює значення визначеного вище співвідношення.
3.3. Пункт 3.3 глави 3 розділу VIII виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 08.10.2015 р. N 683)
Глава 4. Особливості нагляду за діяльністю банку, що втратив статус перехідного банку
4.1. До банку, що втратив статус перехідного банку, який був створений відповідно до абзацу другого частини шістнадцятої статті 42 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", не застосовуються заходи впливу протягом шести місяців із дня втрати ним такого статусу за:
абзац третій пункту 4.1 глави 4 розділу VIII виключено
наявність у банку збитків, які спричинені формуванням резервів для відшкодування можливих втрат та/або уцінкою фінансових активів, що оцінюються за справедливою вартістю з визнанням переоцінки через прибутки/збитки, пов'язаних з активами, отриманими від Фонду гарантування вкладів фізичних осіб;
(абзац третій пункту 4.1 глави 4 розділу VIII у редакції постанови
Правління Національного банку України від 13.02.2017 р. N 9,
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 30.11.2017 р. N 121)
План заходів затверджується радою банку.
4.3. Банк зобов'язаний подати План заходів структурному підрозділу Національного банку, що здійснює нагляд за діяльністю банку, протягом 10 робочих днів із дня втрати ним статусу перехідного.
Глава 5. Виключена
(розділ VIII доповнено главою 5 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 18.09.2017 р. N 92,
глава 5 розділу VIII із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 10.08.2018 р. N 92,
виключена згідно з постановою Правління
Національного банку України від 18.06.2020 р. N 77)
Розділ IX. КОНТРОЛЬ ЗА ДОТРИМАННЯМ БАНКАМИ ЕКОНОМІЧНИХ НОРМАТИВІВ
ТА КОМБІНОВАНОГО БУФЕРА КАПІТАЛУ
(заголовок розділу ІХ із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 20.06.2012 р. N 250,
від 03.12.2021 р. N 131)
Глава 1. Контроль за дотриманням банками економічних нормативів та комбінованого буфера капіталу
1.1. Контроль за дотриманням банками встановлених економічних нормативів та комбінованого буфера капіталу здійснюється структурним підрозділом Національного банку, що здійснює нагляд за діяльністю банку, на постійній основі.
(пункт 1.1 глави 1 розділу IX із змінами, внесеними згідно з
постановами Правління Національного банку України від 19.06.2015 р. N 392,
від 03.12.2021 р. N 131)
1.2. Розрахунок економічних нормативів та комбінованого буфера капіталу банки (юридичні особи) проводять на підставі щоденних балансів і додаткових даних.
(абзац перший пункту 1.2 глави 1 розділу IX із змінами, внесеними
згідно з постановами Правління Національного банку України
від 28.12.2011 р. N 479,
від 03.12.2021 р. N 131)
При цьому звітними є дані про дотримання економічних нормативів, що розраховані:
(абзац другий підпункту "а" пункту 1.2 глави 1 розділу IX
із змінами, внесеними згідно з постановами Правління
Національного банку України від 10.09.2009 р. N 541,
від 12.05.2015 р. N 312,
від 01.08.2019 р. N 102)
б) за формулою середньозваженої величини (за місяць):
нормативи інвестування в цінні папери окремо за кожною установою (Н11), загальної суми нормативи інвестування (Н12);
(абзац другий підпункту "б" пункту 1.2 глави 1 розділу IX із змінами,
внесеними згідно з постановами Правління Національного банку України
від 06.08.2008 р. N 228,
від 28.02.2009 р. N 107,
від 10.09.2009 р. N 541,
від 28.12.2011 р. N 479,
від 25.12.2014 р. N 862,
від 03.12.2021 р. N 131)
в) за станом на 1-ше, 11-те та 21-ше число кожного місяця:
(абзац другий підпункту "в" пункту 1.2 глави 1 розділу IX у редакції
постанови Правління Національного банку України від 12.05.2015 р. N 312,
із змінами, внесеними згідно з постановами Правління
Національного банку України від 01.08.2019 р. N 102,
від 22.12.2020 р. N 166,
від 03.12.2021 р. N 131,
від 23.03.2022 р. N 59)
1.3. Недотримання банком економічних нормативів та/або комбінованого буфера капіталу є підставою для розгляду Національним банком питання щодо застосування заходу впливу згідно зі статтею 73 Закону України "Про банки і банківську діяльність" та нормативно-правовими актами Національного банку з питань застосування заходів впливу.
(глава 1 розділу IX в редакції постанови Правління
Національного банку України від 16.04.2003 р. N 151)
Глава 2. Виключена
(глава 2 розділу IX в редакції постанови Правління
Національного банку України від 13.01.2003 р. N 7,
із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 01.07.2003 р. N 279,
від 17.06.2004 р. N 267,
від 01.11.2005 р. N 407,
від 06.08.2008 р. N 228,
від 06.02.2009 р. N 51,
від 09.06.2010 р. N 273,
від 28.12.2011 р. N 479,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 20.06.2012 р. N 254,
у зв'язку з цим глави 3, 4, 5 уважати відповідно главами 2, 3, 4)
Глава 2. Вимоги до діяльності філії іноземного банку
2.1. Філія іноземного банку має виконувати такі нормативи:
достатності (адекватності) регулятивного капіталу;
абзац третій пункту 2.1 глави 2 розділу IX виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 25.12.2014 р. N 862)
абзац четвертий пункту 2.1 глави 2 розділу IX виключено
(пункт 2.1 глави 2 розділу IX доповнено новим абзацом четвертим
згідно з постановою Правління Національного банку України
від 28.12.2011 р. N 479,
у зв'язку з цим абзаци четвертий - шостий
уважати відповідно абзацами п'ятим - сьомим,
абзац четвертий пункту 2.1 глави 2 розділу IX виключено згідно з
постановою Національного банку України від 25.12.2014 р. N 862)
2.2. Розрахунок економічних нормативів і дотримання їх значення здійснюється з урахуванням порядку, установленого цією Інструкцією.
(розділ IX доповнено новою главою 2 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 06.05.2009 р. N 270,
у зв'язку з цим глави 2 та 3 уважати відповідно главами 3 та 4)
Глава 3. Механізм розрахунку економічних нормативів банку
3.1. Розрахунок середньоарифметичної величини здійснюється за такою формулою
3.2. Розрахунок середньолінійного відхилення здійснюється за такою формулою
де Xi - фактичне значення економічного нормативу за i-й робочий день;
Xi - XS - абсолютне значення відхилення за i-й робочий день;
n - кількість робочих днів у місяці.
(абзац четвертий пункту 3.2 глави 3 розділу IX із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 28.02.2009 р. N 107)
3.3. Перерахування середньозваженої Xd здійснюється за такою формулою
При розрахунку Xd складова Ai розраховується за такими варіантами для нормативів Н11, Н12:
а) підпункт "а" пункту 3.3 глави 3 розділу ІХ виключено
(підпункт "а" пункту 3.3 глави 3 розділу IX із змінами, внесеними
постановами Правління Національного банку України від 10.09.2009 р. N 541,
від 28.12.2011 р. N 479,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 25.12.2014 р. N 862)
б) абзац перший підпункту "б" пункту 3.3 глави 3 розділу ІХ виключено
(абзац перший підпункту "б" пункту 3.3 глави 3 розділу IX із змінами,
внесеними згідно з постановою Правління Національного банку України
від 28.02.2009 р. N 107,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 25.12.2014 р. N 862)
Ai = XS - DS, якщо Xi < (XS - DS).
Абзац четвертий пункту 3.3 глави 3 розділу IX виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 28.02.2009 р. N 107)
(глава 3 розділу IX із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 28.01.2002 р. N 39,
в редакції постанови Правління
Національного банку України від 16.04.2003 р. N 151)
n - кількість робочих днів за останні 30 календарних днів.
Глава 4. Звітність банків
4.1. Файли з показниками статистичної звітності банків поділяються на щоденні, декадні, місячні, квартальні та річні.
4.2. Пункт 4.2 глави 4 розділу ІХ виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479)
4.3. Пункт 4.3 глави 4 розділу ІХ виключено
(пункт 4.3 глави 4 розділу IX із змінами, внесеними
згідно з постановою Правління Національного банку України
від 09.06.2010 р. N 273,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479)
4.4. Пункт 4.4 глави 4 розділу ІХ виключено
(пункт 4.4 глави 4 розділу IX у редакції постанови
Правління Національного банку України від 09.06.2010 р. N 273,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479)
4.5. Пункт 4.5 глави 4 розділу ІХ виключено
(пункт 4.5 глави 4 розділу IX із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 09.06.2010 р. N 273,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479)
4.6. Пункт 4.6 глави 4 розділу ІХ виключено
(пункт 4.6 глави 4 розділу IX із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 09.06.2010 р. N 273,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 28.12.2011 р. N 479,
у зв'язку з цим пункти 4.7 - 4.9
уважати відповідно пунктами 4.2 - 4.4)
(абзац перший пункту 4.2 глави 4 розділу IX із змінами, внесеними
згідно з постановами Правління Національного банку України
від 28.12.2011 р. N 479,
від 17.11.2014 р. N 723,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 18.12.2018 р. N 139)
Абзац другий пункту 4.2 глави 4 розділу IX виключено
(абзац другий пункту 4.2 глави 4 розділу IX із змінами, внесеними
згідно з постановами Правління Національного банку України
від 09.06.2010 р. N 273,
від 28.12.2011 р. N 479,
у редакції постанови Правління Національного
банку України від 17.11.2014 р. N 723,
із змінами, внесеними згідно з постановою Правління
Національного банку України від 12.05.2015 р. N 312,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 18.12.2018 р. N 139)
Абзац третій пункту 4.2 глави 4 розділу IX виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 18.12.2018 р. N 139)
Абзац четвертий пункту 4.2 глави 4 розділу IX виключено
(згідно з постановою Правління
Національного банку України від 18.12.2018 р. N 139)
Абзац п'ятий пункту 4.2 глави 4 розділу IX виключено
(абзац п'ятий пункту 4.2 глави 4 розділу IX із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 12.05.2015 р. N 312,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 18.12.2018 р. N 139)
Абзац шостий пункту 4.2 глави 4 розділу IX виключено
(абзац п'ятий пункту 4.2 глави 4 розділу IX із змінами, внесеними
згідно з постановами Правління Національного банку України
від 09.06.2010 р. N 273,
від 28.12.2011 р. N 479,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 22.11.2012 р. N 486,
замінено двома абзацами згідно з постановою Правління
Національного банку України від 17.11.2014 р. N 723,
абзац шостий пункту 4.2 глави 4 розділу IX із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 12.05.2015 р. N 312,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 18.12.2018 р. N 139)
(пункт 4.2 глави 4 розділу IX в редакції постанови
Правління Національного банку України від 20.10.2004 р. N 494)
4.3. Пункт 4.3 глави 4 розділу ІХ виключено
(пункт 4.3 глави 4 розділу IX із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України
від 09.06.2010 р. N 273,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 20.06.2012 р. N 250,
у зв'язку з цим пункт 4.4 уважати пунктом 4.3)
4.3. Складання висновків щодо діяльності кожного банку за результатами аналізу його фінансового стану здійснюється за формою та в строки, що встановлюються розпорядчим актом Національного банку.
(пункт 4.3 глави 4 розділу IX в редакції постанов
Правління Національного банку України від 28.09.2005 р. N 346,
від 30.12.2008 р. N 476,
від 09.06.2010 р. N 273,
із змінами, внесеними згідно з постановами Правління
Національного банку України від 20.06.2012 р. N 250,
від 30.03.2018 р. N 33)
(пункт 4.10 глави 4 розділу IX із змінами, внесеними згідно з
постановою Правління Національного банку України від 28.02.2009 р. N 107,
виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 09.06.2010 р. N 273)
(глава 4 розділу IX в редакції постанови Правління
Національного банку України від 16.04.2003 р. N 151)
Розділ X. Вимоги щодо діяльності системно важливих банків
2) зміни умови зобов'язання з кредитування з відкличної на безвідкличну.
(пункт 2 розділу X із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 19.06.2019 р. N 79,
від 01.08.2019 р. N 102,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 24.12.2019 р. N 157)
3. Системно важливий банк формує буфер системної важливості в межах 1 - 2 % від загального обсягу ризику.
Значення показника системної важливості банку, визначеного під час першого етапу, базисні пункти | Розмір буфера системної важливості, % від загального обсягу ризику | ||
Банк, визначений системно важливим під час другого етапу, формує буфер системної важливості у розмірі 1 % від загального обсягу ризику.
Абзац четвертий пункту 3 розділу X виключено
(пункт 3 розділу X доповнено абзацом четвертим згідно з
постановою Правління Національного банку України від 24.03.2020 р. N 37,
абзац четвертий пункту 3 розділу X виключено згідно з
постановою Правління Національного банку України від 03.12.2021 р. N 131)
4. Банк після набуття статусу системно важливого банку зобов'язаний:
1) з 01 січня наступного фінансового року дотримуватися спеціальних значень економічних нормативів;
(пункт 4 розділу X із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 19.06.2019 р. N 79,
у редакції постанови Правління
Національного банку України від 24.03.2020 р. N 37)
Начальник управління | |
Додаток
до Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні
Перехідна таблиця за статтями балансу підприємства для розрахунку нормативу адекватності регулятивного капіталу (розподіл активів за групами ризику)
(Інструкцію доповнено додатком згідно з постановою
Правління Національного банку України від 13.01.2003 р. N 7,
додаток виключено згідно з постановою Правління
Національного банку України від 17.11.2014 р. N 723)
Графік включення Інструменту (основної суми) до капіталу банку
Таблиця відповідності положень Договору / проекту Договору щодо Інструменту вимогам Національного банку
Відповідні положення Договору / проекту Договору щодо Інструменту | Дотримання банком вимог Національного банку щодо Інструменту | |||