Идет загрузка документа (278 kByte)
Главный правовой
портал Украины
Главный правовой
портал Украины
Остаться Попробовать

О порядке составления отчета о вкладах физических лиц в участниках Фонда гарантирования вкладов физических лиц - форма отчетности N 1Ф

Фонд гарантирования вкладов физических лиц
Инструкция, Решение от 09.07.2012 № 5
редакция действует с 07.03.2020

ВИКОНАВЧА ДИРЕКЦІЯ ФОНДУ ГАРАНТУВАННЯ ВКЛАДІВ ФІЗИЧНИХ ОСІБ

РІШЕННЯ

09.07.2012

м. Київ

N 5

Зареєстровано в Міністерстві юстиції України
02 серпня 2012 р. за N 1314/21626

Про порядок складання звіту про вклади фізичних осіб в учасниках Фонду гарантування вкладів фізичних осіб - форма звітності N 1Ф

(заголовок із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої
дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 28.02.2013 р. N 14)

Із змінами і доповненнями, внесеними
рішеннями виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
від 28 лютого 2013 року N 14
,
 від 8 вересня 2014 року N 88
,
 від 19 жовтня 2015 року N 192
,
 від 20 лютого 2017 року N 654
,
від 21 листопада 2017 року N 5113
,
від 27 вересня 2018 року N 2647
,
від 19 вересня 2019 року N 2387
,
від 23 січня 2020 року N 148

Відповідно до пункту 4 частини четвертої статті 12, пункту 13 розділу X "Прикінцеві та перехідні положення" Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" виконавча дирекція Фонду гарантування вкладів фізичних осіб

ВИРІШИЛА:

1. Затвердити:

форму звіту про вклади фізичних осіб в учасниках Фонду гарантування вкладів фізичних осіб - форма звітності N 1Ф (додається);

(абзац другий пункту 1 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої 
дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 28.02.2013 р. N 14)

Інструкцію про порядок складання звіту про вклади фізичних осіб в учасниках Фонду гарантування вкладів фізичних осіб - форма звітності N 1Ф (додається).

(абзац третій пункту 1 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої 
дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 28.02.2013 р. N 14)

2. Визнати такими, що втратили чинність:

рішення адміністративної ради Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 14 жовтня 2002 року N 8 "Про затвердження Інструкції про порядок складання звіту про вклади фізичних осіб у учасниках Фонду гарантування вкладів фізичних осіб - квартальна форма звітності N 1Ф", зареєстроване в Міністерстві юстиції України 11 листопада 2002 року за N 885/7173 (із змінами);

рішення адміністративної ради Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 14 жовтня 2002 року N 9 "Про затвердження Інструкції про порядок складання звіту про вклади фізичних осіб у тимчасових учасниках Фонду гарантування вкладів фізичних осіб - квартальна форма звітності N 1-ТФ", зареєстроване в Міністерстві юстиції України 11 листопада 2002 року за N 886/7174 (із змінами).

3. Відділу зв'язків з громадськістю та міжнародними організаціями забезпечити розміщення цього рішення на офіційній сторінці Фонду гарантування вкладів фізичних осіб в мережі Інтернет після його державної реєстрації.

4. Відділу економічного аналізу та поточного моніторингу разом з юридичним відділом забезпечити подання цього рішення до Міністерства юстиції України для державної реєстрації.

5. Це рішення набирає чинності з дня набрання чинності Законом України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", але не раніше дня офіційного опублікування.

 

Директор-розпорядник

О. І. Шарова

 

ЗВІТ
про вклади фізичних осіб в учасниках Фонду гарантування вкладів фізичних осіб - форма звітності N 1Ф
станом на ____________ ____ року

_______________
(найменування банку)

_____________
(код за ЄДРПОУ)

_____________________________
(реєстраційний номер учасника Фонду)

______________________
(місцезнаходження банку)

(копійки)

N з/п

Назва показника

Всього

У тому числі

кіль-
кість вклад-
ників

сума вкла-
дів

до 10 грн

від 10 до 100000 грн

від 100000 до 200000 грн

від 200000 до 500000 грн

понад 500000 грн

кіль-
кість

сума

кіль-
кість

сума

кіль-
кість

сума

кіль-
кість

сума

кіль-
кість

сума

А

Б

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

 

Частина I

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1

Вклади всього

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1

у національній валюті

 

 

х

 

х

 

х

 

х

 

х

 

1.2

в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату)

 

 

х

 

х

 

х

 

х

 

х

 

 

З усіх вкладів:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

Чисті вклади всього

 

 

х

 

х

 

х

 

х

 

х

 

2.1

у національній валюті

 

 

х

 

х

 

х

 

х

 

х

 

2.2

в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату)

 

 

х

 

х

 

х

 

х

 

х

 

3

Ощадні сертифікати всього

 

 

х

 

х

 

х

 

х

 

х

 

3.1

у національній валюті

 

 

х

 

х

 

х

 

х

 

х

 

3.2

в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату)

 

 

х

 

х

 

х

 

х

 

х

 

4

Нараховані витрати всього

 

 

х

 

х

 

х

 

х

 

х

 

4.1

у національній валюті

 

 

х

 

х

 

х

 

х

 

х

 

4.2

в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату)

 

 

х

 

х

 

х

 

х

 

х

 

 

Частина II

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Розподіл вкладів:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5

Вклади всього у національній валюті

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6

Вклади всього в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7

Вклади всього в
банківських металах (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Частина III

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8

Кошти фізичних осіб - підприємців (ФОП) всього

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.1

у національній валюті

 

 

х

 

х

 

х

 

х

 

х

 

8.2

в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату)

 

 

х

 

х

 

х

 

х

 

х

 

 

З усіх вкладів ФОП:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8.3

чисті вклади ФОП всього

 

 

х

 

х

 

х

 

х

 

х

 

8.4

нараховані витрати ФОП всього

 

 

х

 

х

 

х

 

х

 

х

 

 

Частина IV

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9

Сума можливого відшкодування усього, у тому числі:

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.1

вклади на поточних рахунках, у тому числі:

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.1.1

вклади на карткових рахунках

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.2

іменні ощадні сертифікати, у тому числі зі строком погашення:

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.2.1

на вимогу

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.2.2

до 1 місяця

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.2.3

від 1 до 2 місяців

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.2.4

від 2 до 3 місяців

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.2.5

від 3 до 4 місяців

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.2.6

від 4 до 5 місяців

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.2.7

від 5 до 6 місяців

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.2.8

від 6 до 7 місяців

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.2.9

від 7 до 8 місяців

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.2.10

від 8 до 9 місяців

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.2.11

від 9 до 10 місяців

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.2.12

від 10 до 11 місяців

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.2.13

від 11 до 12 місяців

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.2.14

більше 12 місяців

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.3

вклади на депозитних рахунках, у тому числі зі строком повернення:

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.3.1

до 1 місяця

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.3.2

від 1 до 2 місяців

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.3.3

від 2 до 3 місяців

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.3.4

від 3 до 4 місяців

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.3.5

від 4 до 5 місяців

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.3.6

від 5 до 6 місяців

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.3.7

від 6 до 7 місяців

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.3.8

від 7 до 8 місяців

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.3.9

від 8 до 9 місяців

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.3.10

від 9 до 10 місяців

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.3.11

від 10 до 11 місяців

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.3.12

від 11 до 12 місяців

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.3.13

більше 12 місяців

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.3.14

вклади на депозитних рахунках, строк дії договорів за якими закінчився і які не перераховані на поточний/картковий рахунок

 

 

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

9.4

рядок виключено

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Директор департаменту
дистанційного та інспекційного
моніторингу діяльності банків

С. В. Рекрут

(форма у редакції рішень виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 28.02.2013 р. N 14
,
 від 08.09.2014 р. N 88
,
 від 19.10.2015 р. N 192
,
 від 20.02.2017 р. N 654
,
із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції
 Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 23.01.2020 р. N 148)

 

Інструкція про порядок складання звіту про вклади фізичних осіб в учасниках Фонду гарантування вкладів фізичних осіб - форма звітності N 1Ф

(назва Інструкції із змінами, внесеними згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
від 28.02.2013 р. N 14)

I. Загальні положення

1.1. Ця Інструкція розроблена відповідно до Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" і визначає порядок подання та вимоги щодо складання звіту про вклади фізичних осіб в учасниках Фонду гарантування вкладів фізичних осіб - форма звітності N 1Ф (далі - звіт).

(пункт 1.1 із змінами, внесеними згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
від 28.02.2013 р. N 14)

1.2. Метою складання звіту є аналіз тенденцій розвитку ринку ресурсів, залучених від вкладників учасниками Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі - Фонд) з метою захисту прав і законних інтересів вкладників банків, зміцнення довіри до банківської системи України, стимулювання залучення коштів у банківську систему України, забезпечення ефективної процедури виведення неплатоспроможних банків з ринку та ліквідації банків відповідно до Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".

1.3. Дія цієї Інструкції поширюється на учасників Фонду.

1.4. Учасник Фонду зобов'язаний подавати до Фонду звіт незалежно від здійснення ним вкладних операцій з фізичними особами.

II. Порядок складання і подання звіту

2.1. Звіт складається у грошовій одиниці України (у копійках).

2.2. До звіту включається інформація за всіма вкладами фізичних осіб (у тому числі фізичних осіб - підприємців) в національній, іноземній валюті та окремо в рядку 7 - вклади в банківських металах. Кошти в іноземній валюті та банківських металах перераховуються в національну валюту України за офіційним курсом Національного банку України на звітну дату.

(пункт 2.2 із змінами, внесеними згідно з рішеннями
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 19.10.2015 р. N 192
,
 від 20.02.2017 р. N 654)

2.3. Учасники Фонду складають звіт щоденно, щодекадно (станом на 01, 11 і 21 число звітного місяця), щомісячно (станом на 01 числа місяця, наступного за звітним), а саме:

учасники Фонду, віднесені до категорії проблемних, складають звіт щоденно, щодекадно та щомісячно;

учасники Фонду, віднесені до категорії неплатоспроможних, складають звіт щодекади, щомісяця станом на дату прийняття рішення (постанови) про віднесення їх до категорії неплатоспроможних, станом на дату початку процедури виведення Фондом банку з ринку та станом на наступну звітну дату;

(абзац третій пункту 2.3 у редакції рішення виконавчої дирекції
 Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 21.11.2017 р. N 5113)

інші учасники Фонду складають звіт щодекадно та щомісячно.

До звіту включаються дані, що склалися на кінець дня, що передує звітній даті.

Першою звітною датою для щоденних звітів є дата прийняття рішення (постанови) про віднесення банку до категорії проблемних.

У разі коли звітна дата щодекадного звіту (1, 11 або 21 число звітного місяця) припадає на дату щоденного звіту, банк має право подавати один звіт.

(пункт 2.3 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої
 дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 28.02.2013 р. N 14
,
 у редакції
рішень виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 08.09.2014 р. N 88
,
 від 19.10.2015 р. N 192
,
 від 20.02.2017 р. N 654)

2.4. Щомісячний звіт подається до Фонду електронною поштою Національного банку України з використанням засобів захисту Національного банку України у термін не пізніше 16 години 00 хвилин 15 числа місяця, наступного за звітним.

Щоденні та щодекадні звіти подаються учасниками Фонду електронною поштою Національного банку України з використанням засобів захисту Національного банку України у термін не пізніше 16 години 00 хвилин першого робочого дня після звітної дати.

Щоденні звіти проблемний банк починає подавати до Фонду не пізніше двох робочих днів після дати отримання ним рішення (постанови) про віднесення банку до категорії проблемних.

Звіти станом на дату прийняття рішення (постанови) про віднесення банку до категорії неплатоспроможних, станом на дату початку процедури виведення Фондом банку з ринку та станом на наступну звітну дату неплатоспроможний банк подає не пізніше чотирьох робочих днів після дати отримання ним відповідного рішення (постанови).

(абзац четвертий пункту 2.4 у редакції рішення виконавчої дирекції
 Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 21.11.2017 р. N 5113)

(пункт 2.4 із змінами, внесеними згідно з рішеннями
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
від 28.02.2013 р. N 14
,
від 08.09.2014 р. N 88
,
 у редакції
рішень виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 19.10.2015 р. N 192
,
 від 20.02.2017 р. N 654)

2.5. Датою подання звіту вважаються час та дата його фактичного надсилання учасником до Фонду електронною поштою Національного банку України (дата та час отримання у Фонді конверта з файлом звіту, які фіксуються в журналі статистики електронної пошти).

(пункт 2.5 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 28.02.2013 р. N 14)

2.6. Якщо кінцевий термін подання звіту припадає на вихідний, святковий або інший неробочий день, термін подання звіту переноситься на перший після нього робочий день.

Якщо звітна дата щодекадного звіту (01, 11 або 21 число звітного місяця) припадає на вихідний, святковий або інший неробочий день, кінцевий термін подання такого звіту переноситься на другий після нього робочий день.

(пункт 2.6 доповнено абзацом другим згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб України
 від 20.02.2017 р. N 654)

2.7. У разі виявлення Фондом або учасником Фонду помилок у поданому звіті учасник Фонду зобов'язаний внести зміни до звіту шляхом подання виправленого звіту протягом:

одного робочого дня після встановленого терміну подання звіту - для щоденної та декадної форм звіту;

(абзац другий пункту 2.7 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої
 дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 27.09.2018 р. N 2647)

двох робочих днів після встановленого терміну подання звіту - для місячної форми звіту.

(пункт 2.7 із змінами, внесеними згідно з рішеннями
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 08.09.2014 р. N 88
,
 від 19.10.2015 р. N 192
,
 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 20.02.2017 р. N 654)

III. Порядок заповнення звіту

3.1. Для розрахунку використовуються суми залишків за балансовими рахунками, на яких обліковуються кошти фізичних осіб  (у тому числі фізичних осіб - підприємців) відповідно до Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України та Інструкції про застосування Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затверджених постановою Правління Національного банку України від 11 вересня 2017 року N 89).

(пункт 3.1 із змінами, внесеними згідно з рішеннями виконавчої дирекції
Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 19.10.2015 р. N 192
,
від 21.11.2017 р. N 5113)

3.2. Для складання форми звітності використовуються дані балансів, аналітичних рахунків бухгалтерського обліку з урахуванням даних аналітичного обліку.

Для складання щомісячної звітності учасники Фонду використовують дані файла 02X "Дані про обороти та залишки на рахунках".

(абзац другий пункту 3.2 у редакції рішення виконавчої дирекції
 Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 19.09.2019 р. N 2387)

Для складання щоденної, декадної звітності та звітності на окрему дату учасники Фонду використовують дані файла 01X "Дані про залишки на рахунках".

(абзац третій пункту 3.2 у редакції рішення виконавчої дирекції
 Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 19.09.2019 р. N 2387)

За показниками в звіті, за якими відсутні дані, у відповідних колонках та рядках зазначаються нулі.

Рахунки груп 261, 263 та розділу 33, що мають нульовий залишок, до звіту не включаються. Якщо рахунок для обліку вкладів (депозитів) закрито, а рахунок для обліку нарахованих витрат за цим вкладом має нульовий залишок, такий рахунок для обліку нарахованих витрат до звіту не включається. Інші рахунки, які мають дебетовий або нульовий залишок, в розрахунок суми вкладів включаються із сумою "0" у діапазон "до 9,99 гривні".

(пункт 3.2 із змінами, внесеними згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 19.10.2015 р. N 192
,
 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 20.02.2017 р. N 654)

3.3. Для частини I звіту: діапазон визначається за загальною сумою всіх вкладів одного вкладника.

Діапазон, у якому повинні відображатися дані кожного вкладника, визначається за загальною сумою всіх його вкладів та нарахованих за ними відсотків незалежно від виду валют, що відповідають визначеному у Законі України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" терміну "вклад" в одному учаснику Фонду.

Для частини II звіту: діапазон визначається за вкладами одного вкладника залежно від виду валют або вкладів у банківських металах.

Діапазон, у якому повинні відображатися дані кожного вкладника, визначається за загальною сумою всіх його вкладів та нарахованих за ними відсотків в розрізі видів рахунків у національній валюті, в іноземній валюті, в банківських металах.

Для частини III звіту: діапазон визначається за загальною сумою всіх коштів однієї фізичної особи - підприємця, які обліковуються на рахунках обліку підприємницької діяльності.

(абзац п'ятий пункту 3.3 із змінами, внесеними згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 20.02.2017 р. N 654)

Діапазон, у якому повинні відображатися дані кожної фізичної особи - підприємця, визначається за загальною сумою всіх його коштів та нарахованих за ними відсотків незалежно від виду валют, що відповідають визначеному у Законі України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" терміну "вклад" в одному учаснику Фонду.

(абзац шостий пункту 3.3 із змінами, внесеними згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 19.10.2015 р. N 192)

Для частини IV звіту: дані заповнюються за загальною сумою всіх вкладів та нарахованих за ними відсотків кожного вкладника (у тому числі фізичної особи - підприємця), що відповідають зазначеному у Законі України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" терміну "вклад", та у межах суми, що гарантується Фондом відповідно до частини першої статті 26 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб", з розбивкою за видами та строками вкладів, крім вкладів до 10 гривень.

(пункт 3.3 доповнено абзацом сьомим згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
від 28.02.2013 р. N 14
,
абзац сьомий пункту 3.3 із змінами, внесеними згідно з
рішеннями
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 08.09.2014 р. N 88
,
 від 19.10.2015 р. N 192
,
 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 20.02.2017 р. N 654)

Абзац восьмий пункту 3.3 виключено

(пункт 3.3 доповнено новим абзацом восьмим згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
від 19.10.2015 р. N 192
,
 у зв'язку з цим абзац восьмий вважати абзацом дев'ятим
,
абзац восьмий пункту 3.3 виключено згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 20.02.2017 р. N 654
,
 у зв'язку з цим абзац дев'ятий вважати абзацом восьмим
)

Якщо у вкладника є кілька вкладів, загальний розмір яких перевищує 10,00 грн, але розмір кожного з вкладів разом з нарахованими за цим вкладом відсотками менше ніж 10,00 грн, то такі вклади не включаються до частини IV звіту відповідно до пункту 2 частини четвертої статті 26 Закону України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб".

(пункт 3.3 доповнено абзацом восьмим згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних
 осіб від 08.09.2014 р. N 88)

3.4. Частина I звіту визначає суму вкладів кожного вкладника учасника Фонду, що відповідають визначеному у Законі України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" терміну "вклад".

За рядками 1, 1.1, 1.2, 2, 2.1, 2.2, 3, 3.1, 3.2, 4, 4.1, 4.2 дані формуються щодо кожного вкладника учасника Фонду та потрапляють у діапазони значень (колонки 4, 6, 8, 10, 12) відповідно до загального розміру всіх його вкладів та нарахованих відсотків в одному учаснику Фонду.

Рядок 1 "вклади всього" - визначається сума рядків 1.1, 1.2. Сума вкладів за рядком 1 (колонки 2, 4, 6, 8, 10 і 12) дорівнює сумі рядків 2, 3 і 4 відповідних колонок. Рядок 1 (колонка 2) - зазначається сума вкладів, що дорівнює сумі колонок 4, 6, 8, 10, 12.

Сума вкладів за рядком 1.1 дорівнює сумі рядків 2.1, 3.1 і 4.1.

Сума вкладів за рядком 1.2 дорівнює сумі рядків 2.2, 3.2 і 4.2.

Рядок 2 "чисті вклади всього" - для розрахунку використовуються такі балансові рахунки:

2600 "Кошти на вимогу суб'єктів господарювання" - у частині коштів фізичних осіб - підприємців;

абзац восьмий пункту 3.4 виключено

(згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 23.01.2020 р. N 148)

абзац дев'ятий пункту 3.4 виключено

(згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 23.01.2020 р. N 148
,
у зв'язку з цим абзаци десятий - двадцять п'ятий
 вважати відповідно абзацами восьмим - двадцять третім
)

2604 "Цільові кошти на вимогу суб'єктів господарювання" - у частині коштів фізичних осіб - підприємців;

(абзац восьмий пункту 3.4 у редакції рішення виконавчої дирекції
 Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 27.09.2018 р. N 2647)

абзац одинадцятий пункту 3.4 виключено

(згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 19.09.2019 р. N 2387,
у зв'язку з цим абзаци дванадцятий - двадцять сьомий
 вважати відповідно абзацами одинадцятим - двадцять шостим)

2610 "Строкові вклади (депозити) суб'єктів господарювання" - у частині коштів фізичних осіб - підприємців;

2620 "Кошти на вимогу фізичних осіб" - включаючи кошти приватних нотаріусів;

абзац одинадцятий пункту 3.4 виключено

(згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 23.01.2020 р. N 148
,
у зв'язку з цим абзаци дванадцятий - двадцять третій
 вважати відповідно абзацами одинадцятим - двадцять другим
)

абзац чотирнадцятий пункту 3.4 виключено

(згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 19.09.2019 р. N 2387,
у зв'язку з цим абзаци п'ятнадцятий - двадцять шостий
 вважати відповідно абзацами чотирнадцятим - двадцять п'ятим)

2630 "Строкові вклади (депозити) фізичних осіб";

2903 "Кошти клієнтів банку за недіючими рахунками" - у частині вкладів фізичних осіб та коштів фізичних осіб - підприємців, крім коштів за недіючими анонімними та кодованими рахунками.

Рядок 3 "ощадні сертифікати всього" - для розрахунку використовуються такі балансові рахунки:

3320 "Ощадні (депозитні) сертифікати, випущені банком, які обліковуються за амортизованою собівартістю" - у частині іменних ощадних (депозитних) сертифікатів;

3330 "Ощадні (депозитні) сертифікати, випущені банком, які обліковуються за справедливою вартістю через прибутки/збитки" - у частині іменних ощадних (депозитних) сертифікатів.

Рядок 4 "нараховані витрати всього" - для розрахунку використовуються такі балансові рахунки:

2608 "Нараховані витрати за коштами на вимогу суб'єктів господарювання" - у частині коштів фізичних осіб - підприємців;

2618 "Нараховані витрати за строковими коштами суб'єктів господарювання" - у частині коштів фізичних осіб - підприємців;

2628 "Нараховані витрати за коштами на вимогу фізичних осіб";

2638 "Нараховані витрати за строковими коштами фізичних осіб";

3328 "Нараховані витрати за ощадними (депозитними) сертифікатами, випущеними банком, які обліковуються за амортизованою собівартістю" - у частині іменних ощадних (депозитних) сертифікатів;

3338 "Нараховані витрати за ощадними (депозитними) сертифікатами, випущеними банком, які обліковуються за справедливою вартістю через прибутки/збитки" - у частині іменних ощадних (депозитних) сертифікатів.

(пункт 3.4 із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції
 Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 08.09.2014 р. N 88
,
 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду
гарантування вкладів фізичних осіб від 19.10.2015 р. N 192
,
із змінами, внесеними згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 20.02.2017 р. N 654
,
у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 21.11.2017 р. N 5113)

3.5. У колонках 1, 3, 5, 7, 9, 11 зазначається кількість вкладників.

При цьому у рядку 1 кількість вкладників відображається за всіма діапазонами (колонками) звіту.

Кількість вкладників, що вказується у колонці 1 рядка 1, повинна дорівнювати сумі колонок 3, 5, 7, 9, 11.

За рядками 1.1, 1.2, 2, 2.1, 2.2, 3, 3.1, 3.2, 4, 4.1, 4.2 кількість вкладників зазначається тільки в колонці 1. Колонки 3, 5, 7, 9, 11 в зазначених рядках не заповнюються.

3.6. Частина II звіту визначає розподіл вкладів за видами валют. Заповнюється за рядками 5, 6, 7.

(пункт 3.6 доповнено новим абзацом першим згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 19.10.2015 р. N 192
,
 у зв'язку з цим абзаци перший - шостий
 вважати відповідно абзацами другим - сьомим
)

Рядок 5 "вклади всього у національній валюті".

За рядком 5 дані формуються щодо кожного вкладника учасника Фонду та попадають в діапазони (колонки) відповідно до загального розміру всіх його вкладів та нарахованих відсотків тільки у національній валюті в одному учаснику Фонду, що відповідають визначеному у Законі України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" терміну "вклад".

(абзац третій пункту 3.6 із змінами, внесеними згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 20.02.2017 р. N 654)

Сума вкладів за рядком 5 (колонка 2) - зазначається сума вкладів, що дорівнює сумі колонок 4, 6, 8, 10, 12 (рядок 5).

Сума вкладів за рядком 5 (колонка 2) дорівнює сумі вкладів за рядком 1.1 (колонка 2).

Кількість вкладників за рядком 5 (колонка 1) повинна дорівнювати сумі колонок 3, 5, 7, 9, 11 (рядок 5).

Кількість вкладників за рядком 5 (колонка 1) дорівнює кількості вкладників за рядком 1.1 (колонка 1).

3.7. Рядок 6 "вклади всього в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату)".

(абзац перший пункту 3.7 із змінами, внесеними згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 19.10.2015 р. N 192)

За рядком 6 дані формуються щодо кожного вкладника учасника Фонду та попадають в діапазони (колонки) відповідно до загального розміру всіх його вкладів та нарахованих відсотків тільки в іноземній валюті (гривневому еквіваленті за курсом НБУ на звітну дату) в одному учаснику Фонду, що відповідають визначеному у Законі України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" терміну "вклад".

(абзац другий пункту 3.7 із змінами, внесеними згідно з рішеннями
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 19.10.2015 р. N 192
,
 від 20.02.2017 р. N 654)

Сума вкладів за рядком 6 (колонка 2) - зазначається сума вкладів, що дорівнює сумі колонок 4, 6, 8, 10, 12 (рядок 6).

Сума вкладів за рядком 6 (колонка 2) дорівнює сумі вкладів за рядком 1.2 (колонка 2).

Кількість вкладників за рядком 6 (колонка 1) повинна дорівнювати сумі колонок 3, 5, 7, 9, 11 (рядок 6).

Кількість вкладників за рядком 6 (колонка 1) дорівнює кількості вкладників за рядком 1.2 (колонка 1).

3.8. Рядок 7 "вклади всього в банківських металах (гривневий еквівалент)".

За рядком 7 дані формуються щодо кожного вкладника учасника Фонду та попадають в діапазони (колонки) відповідно до загального розміру всіх його вкладів та нарахованих відсотків у банківських металах (гривневому еквіваленті) в одному учаснику Фонду.

Сума вкладів за рядком 7 (колонка 2) - зазначається сума вкладів, що дорівнює сумі колонок 4, 6, 8, 10, 12 (рядок 7).

Кількість вкладників за рядком 7 (колонка 1) повинна дорівнювати сумі колонок 3, 5, 7, 9, 11 (рядок 7).

3.9. Частина III звіту визначає суму коштів кожної фізичної особи - підприємця учасника Фонду.

Рядок 8 "Кошти фізичних осіб - підприємців (ФОП) всього".

За рядком 8 дані формуються щодо кожної фізичної особи - підприємця та попадають в діапазони (колонки) відповідно до загального розміру всіх його коштів та нарахованих відсотків (як фізичної особи - підприємця) в одному учаснику Фонду, що відповідають визначеному у Законі України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" терміну "вклад".

(абзац третій пункту 3.9 із змінами, внесеними згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 20.02.2017 р. N 654)

Сума коштів фізичних осіб - підприємців (ФОП) всього за рядком 8 (колонка 2) - зазначається сума коштів, що дорівнює сумі колонок 4, 6, 8, 10, 12 (рядок 8).

Сума коштів фізичних осіб - підприємців (ФОП) всього за рядком 8 (колонка 2) - зазначається сума коштів, що дорівнює сумі рядків 8.1 та 8.2 (колонка 2).

Сума коштів фізичних осіб - підприємців (ФОП) всього за рядком 8 (колонка 2) - зазначається сума коштів, що дорівнює сумі рядків 8.3 та 8.4 (колонка 2).

Сума коштів фізичних осіб - підприємців (ФОП) у національній валюті за рядком 8.1 (колонка 2) - зазначається сума коштів, що дорівнює сумі колонок 4, 6, 8, 10, 12 (рядок 8.1).

Сума коштів фізичних осіб - підприємців (ФОП) в іноземній валюті (гривневий еквівалент за курсом НБУ на звітну дату) за рядком 8.2 (колонка 2) - зазначається сума коштів, що дорівнює сумі колонок 4, 6, 8, 10, 12 (рядок 8.2).

Сума чистих вкладів фізичних осіб - підприємців (ФОП) за рядком 8.3 (колонка 2) - зазначається сума коштів, що дорівнює сумі колонок 4, 6, 8, 10, 12 (рядок 8.3).

Сума нарахованих витрат фізичних осіб - підприємців (ФОП) за рядком 8.4 (колонка 2) - зазначається сума коштів, що дорівнює сумі колонок 4, 6, 8, 10, 12 (рядок 8.4).

Кількість фізичних осіб - підприємців (ФОП) за рядком 8 (колонка 1) повинна дорівнювати сумі колонок 3, 5, 7, 9, 11 (рядок 8).

Кількість фізичних осіб - підприємців (ФОП) за рядком 8 (колонка 1) повинна бути не більшою, ніж сума рядків 8.1 та 8.2 (колонка 1).

(абзац дванадцятий пункту 3.9 із змінами, внесеними згідно з
 рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 20.02.2017 р. N 654)

У рядках 8.1, 8.2, 8.3 і 8.4 кількість вкладників зазначається в колонці 1 та не зазначається в колонках 3, 5, 7, 9 і 11.

(пункт 3.9 доповнено новим абзацом тринадцятим згідно з
 рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 20.02.2017 р. N 654
,
 у зв'язку з цим абзаци тринадцятий - двадцять третій
 вважати відповідно абзацами чотирнадцятим - двадцять четвертим
)

Рядок 8 "Кошти фізичних осіб - підприємців" - для розрахунку використовуються такі балансові рахунки:

2600 "Кошти на вимогу суб'єктів господарювання" - в частині коштів фізичних осіб - підприємців;

абзац шістнадцятий пункту 3.9 виключено

(згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 23.01.2020 р. N 148)

абзац сімнадцятий пункту 3.9 виключено

(згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 23.01.2020 р. N 148
,
у зв'язку з цим абзаци вісімнадцятий - двадцять другий
 вважати відповідно абзацами шістнадцятим - двадцятим
)

2604 "Цільові кошти на вимогу суб'єктів господарювання" - у частині коштів фізичних осіб - підприємців;

(абзац шістнадцятий пункту 3.9 у редакції рішень виконавчої дирекції
 Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 21.11.2017 р. N 5113
,
від 27.09.2018 р. N 2647)

абзац дев'ятнадцятий пункту 3.9 виключено

(абзац дев'ятнадцятий пункту 3.9 у редакції рішення виконавчої дирекції
 Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 21.11.2017 р. N 5113
,
виключено згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 19.09.2019 р. N 2387,
у зв'язку з цим абзаци двадцятий - двадцять третій
 вважати відповідно абзацами дев'ятнадцятим - двадцять другим)

2608 "Нараховані витрати за коштами на вимогу суб'єктів господарювання" - у частині коштів фізичних осіб - підприємців;

(абзац сімнадцятий пункту 3.9 у редакції рішення виконавчої дирекції
 Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 21.11.2017 р. N 5113)

2610 "Строкові вклади (депозити) суб'єктів господарювання" - у частині коштів фізичних осіб - підприємців;

(абзац вісімнадцятий пункту 3.9 у редакції рішення виконавчої дирекції
 Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 21.11.2017 р. N 5113)

2618 "Нараховані витрати за строковими коштами суб'єктів господарювання" - в частині коштів фізичних осіб - підприємців;

2903 "Кошти клієнтів банку за недіючими рахунками" - в частині коштів фізичних осіб - підприємців.

Абзац двадцять четвертий пункту 3.9 виключено

(згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 20.02.2017 р. N 654)

(пункт 3.9 у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 19.10.2015 р. N 192)

3.10. У колонках 2, 4, 6, 8, 10, 12 зазначаються суми коштів фізичних осіб, згруповані за їх розмірами. При цьому для колонок 4, 6, 8, 10, 12 визначені такі граничні значення розмірів вкладів (діапазонів):

у колонці 4 - від 0,00 до 9,99;

у колонці 6 - від 10,00 до 100000,00;

(абзац третій пункту 3.10 із змінами, внесеними згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 08.09.2014 р. N 88)

у колонці 8 - від 100000,01 до 200000,00;

(абзац четвертий пункту 3.10 із змінами, внесеними згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 08.09.2014 р. N 88)

у колонці 10 - від 200000,01 до 500000,00;

(абзац п'ятий пункту 3.10 із змінами, внесеними згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 19.10.2015 р. N 192)

у колонці 12 - від 500000,01 і більше.

(абзац шостий пункту 3.10 із змінами, внесеними згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 19.10.2015 р. N 192)

3.11. Частина IV заповнюється виключно за колонками 1, 2.

Частина IV звіту визначає суму можливого відшкодування кожному вкладнику учасника Фонду (у тому числі фізичній особі - підприємцю), що відповідає визначеному у Законі України "Про систему гарантування вкладів фізичних осіб" терміну "вклад".

(пункт 3.11 доповнено новим абзацом другим згідно з рішенням
 Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 19.10.2015 р. N 192
,
 у зв'язку з цим абзаци другий - сорок третій
 вважати відповідно абзацами третім - сорок четвертим
,
 абзац другий пункту 3.11 у редакції рішення виконавчої дирекції
 Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 20.02.2017 р. N 654)

Рядок 9 "Сума можливого відшкодування усього, у тому числі:" - зазначається сума вкладів, що дорівнює сумі даних рядків 9.1 - 9.3.

(абзац третій пункту 3.11 із змінами, внесеними згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 23.01.2020 р. N 148)

Рядок 9.1 "Вклади на поточних рахунках, у тому числі:" - для розрахунку використовуються такі балансові рахунки:

2600 "Кошти на вимогу суб'єктів господарювання" в частині коштів фізичних осіб - підприємців;

(пункт 3.11 доповнено новим абзацом п'ятим згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 20.02.2017 р. N 654)

абзац шостий пункту 3.11 виключено

(пункт 3.11 доповнено новим абзацом шостим згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 20.02.2017 р. N 654
,
абзац шостий пункту 3.11 виключено згідно з рішенням виконавчої
 дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 23.01.2020 р. N 148
,
у зв'язку з цим абзаци сьомий - п'ятдесят шостий
 вважати відповідно абзацами шостим - п'ятдесят п'ятим
)

2604 "Цільові кошти на вимогу суб'єктів господарювання" - у частині коштів фізичних осіб - підприємців;

(пункт 3.11 доповнено новим абзацом шостим згідно з рішенням виконавчої
 дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 21.11.2017 р. N 5113
,
у зв'язку з цим абзаци
шостий - шістдесят другий вважати
 відповідно абзацами
сьомим - шістдесят третім
абзац шостий пункту 3.11 у редакції рішення виконавчої дирекції
 Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 27.09.2018 р. N 2647)

абзац восьмий пункту 3.11 виключено

(пункт 3.11 доповнено новим абзацом восьмим згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 20.02.2017 р. N 654
,
абзац восьмий пункту 3.11 виключено згідно з рішенням виконавчої
 дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 19.09.2019 р. N 2387,
у зв'язку з цим абзаци дев'ятий - шістдесятий
 вважати відповідно абзацами восьмим - п'ятдесят дев'ятим)

2608 "Нараховані витрати за коштами на вимогу суб'єктів господарювання" в частині коштів фізичних осіб - підприємців;

(пункт 3.11 доповнено новим абзацом сьомим згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 20.02.2017 р. N 654
,
 у зв'язку з цим абзаци
четвертий - сорок дев'ятий
 вважати відповідно абзацами восьмим - п'ятдесят третім)

2620 "Кошти на вимогу фізичних осіб";

абзац десятий пункту 3.11 виключено

(згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 19.09.2019 р. N 2387,
у зв'язку з цим абзаци одинадцятий - п'ятдесят дев'ятий
 вважати відповідно абзацами десятим - п'ятдесят восьмим)

2628 "Нараховані витрати за коштами на вимогу фізичних осіб" в частині витрат за коштами на вимогу фізичних осіб, у тому числі з використанням платіжних карток;

2903 "Кошти клієнтів банку за недіючими рахунками" - тільки в частині вкладів фізичних осіб (у тому числі фізичних осіб - підприємців), крім коштів за недіючими анонімними та кодованими рахунками".

(абзац десятий пункту 3.11 із змінами, внесеними згідно з
 рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 20.02.2017 р. N 654)

У разі якщо договором передбачено незнижувальний залишок на поточному рахунку вкладника, сума незнижувального залишку відображається в рядках 9.1 - 9.1.1.

(абзац одинадцятий пункту 3.11 у редакції рішення виконавчої дирекції
 Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 08.09.2014 р. N 88)

Рядок 9.1.1 "Вклади на карткових рахунках" - для розрахунку використовуються такі балансові рахунки:

2600 "Кошти на вимогу суб'єктів господарювання" в частині операцій за рахунками фізичних осіб - підприємців з використанням платіжних карток (у разі застосування даного рахунку відповідно до вимог пункту 5 постанови Правління Національного банку України від 11 вересня 2017 року N 89 "Про затвердження нормативно-правових актів Національного банку України з бухгалтерського обліку");

(пункт 3.11 доповнено новим абзацом тринадцятим згідно з
 рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 20.02.2017 р. N 654
,
абзац
тринадцятий пункту 3.11 із змінами, внесеними згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 21.11.2017 р. N 5113)

абзац п'ятнадцятий пункту 3.11 виключено

(пункт 3.11 доповнено новим абзацом п'ятнадцятим згідно з
 рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 20.02.2017 р. N 654
,
абзац п'ятнадцятий пункту 3.11 виключено згідно з рішенням виконавчої
 дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 19.09.2019 р. N 2387,
у зв'язку з цим абзаци шістнадцятий - п'ятдесят восьмий
 вважати відповідно абзацами п'ятнадцятим - п'ятдесят сьомим)

2608 "Нараховані витрати за коштами на вимогу суб'єктів господарювання" в частині витрат за рахунками коштів фізичних осіб - підприємців з використанням платіжних карток;

(пункт 3.11 доповнено новим абзацом чоринадцятим згідно з
 рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 20.02.2017 р. N 654)

2620 "Кошти на вимогу фізичних осіб" в частині операцій за рахунками фізичних осіб з використанням платіжних карток (у разі застосування даного рахунку відповідно до вимог пункту 5 постанови Правління Національного банку України від 11 вересня 2017 року N 89 "Про затвердження нормативно-правових актів Національного банку України з бухгалтерського обліку");

(пункт 3.11 доповнено новим абзацом п'ятнадцятим згідно з
 рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 20.02.2017 р. N 654
,
 у зв'язку з цим абзаци
одинадцятий - п'ятдесятий
 вважати відповідно абзацами шістнадцятим - п'ятдесят п'ятим,
абзац
п'ятнадцятий пункту 3.11 із змінами, внесеними згідно з рішенням
виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 21.11.2017 р. N 5113)

абзац сімнадцятий пункту 3.11 виключено

(згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 19.09.2019 р. N 2387,
у зв'язку з цим абзаци вісімнадцятий - п'ятдесят сьомий
 вважати відповідно абзацами сімнадцятим - п'ятдесят шостим)

2628 "Нараховані витрати за коштами на вимогу фізичних осіб" в частині витрат за рахунками фізичних осіб з використанням платіжних карток.

Рядок 9.2 "Іменні ощадні сертифікати, у тому числі зі строком погашення:" - для розрахунку використовуються такі балансові рахунки (тільки в частині іменних ощадних (депозитних) сертифікатів):

3320 "Ощадні (депозитні) сертифікати, випущені банком, які обліковуються за амортизованою собівартістю" - у частині іменних ощадних (депозитних) сертифікатів;

(абзац вісімнадцятий пункту 3.11 у редакції рішення виконавчої дирекції
Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 21.11.2017 р. N 5113)

3328 "Нараховані витрати за ощадними (депозитними) сертифікатами, випущеними банком, які обліковуються за амортизованою собівартістю" - у частині іменних ощадних (депозитних) сертифікатів;

(абзац дев'ятнадцятий пункту 3.11 у редакції рішення виконавчої дирекції
Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 21.11.2017 р. N 5113)

3330 "Ощадні (депозитні) сертифікати, випущені банком, які обліковуються за справедливою вартістю через прибутки/збитки" - у частині іменних ощадних (депозитних) сертифікатів;

(абзац двадцятий пункту 3.11 у редакції рішення виконавчої дирекції
Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 21.11.2017 р. N 5113)

3338 "Нараховані витрати за ощадними (депозитними) сертифікатами, випущеними банком, які обліковуються за справедливою вартістю через прибутки/збитки" - у частині іменних ощадних (депозитних) сертифікатів.

(абзац двадцять перший пункту 3.11 у редакції рішення виконавчої дирекції
Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 21.11.2017 р. N 5113)

При розподілі ощадних (депозитних) сертифікатів за строками у рядках 9.2.2 - 9.2.14 відображаються дані щодо сертифікатів, що мають бути погашені протягом відповідного періоду, що настає за звітною датою.

(абзац двадцять другий пункту 3.11 у редакції рішення виконавчої дирекції
Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 21.11.2017 р. N 5113)

Дані рядка 9.2 мають відповідати сумі даних рядків 9.2.1 - 9.2.14.

(абзац двадцять третій пункту 3.11 із змінами, внесеними згідно з
 рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
від 08.09.2014 р. N 88
,
у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 21.11.2017 р. N 5113)

Рядок 9.3 "Вклади на депозитних рахунках, у тому числі зі строками повернення:" - для розрахунку використовуються такі балансові рахунки:

(абзац двадцять четвертий пункту 3.11 із змінами, внесеними згідно з
 
рішеннями виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 08.09.2014 р. N 88
,
 від 19.10.2015 р. N 192
,
у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 21.11.2017 р. N 5113)

2610 "Строкові вклади (депозити) суб'єктів господарювання" - у частині коштів фізичних осіб - підприємців;

(абзац двадцять п'ятий пункту 3.11 із змінами, внесеними згідно з
 
рішеннями виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 08.09.2014 р. N 88
,
 від 19.10.2015 р. N 192
,
у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 21.11.2017 р. N 5113)

2618 "Нараховані витрати за строковими коштами суб'єктів господарювання" в частині коштів фізичних осіб - підприємців;

(абзац двадцять шостий у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 21.11.2017 р. N 5113)

2630 "Строкові вклади (депозити) фізичних осіб"

(пункт 3.11 доповнено новим абзацом двадцять сьомим згідно з
 рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 20.02.2017 р. N 654
,
абзац
двадцять сьомий у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 21.11.2017 р. N 5113)

2638 "Нараховані витрати за строковими коштами фізичних осіб".

(пункт 3.11 доповнено новим абзацом двадцять восьмим згідно з
 рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 20.02.2017 р. N 654
,
абзац
двадцять восьмий у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 21.11.2017 р. N 5113)

При розподілі вкладів (депозитів) за строками у рядках 9.3.1 - 9.3.13 відображаються дані щодо вкладів (депозитів), які мають бути погашені протягом відповідного періоду, що настає за звітною датою.

(пункт 3.11 доповнено новим абзацом двадцять дев'ятим згідно з
 рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 20.02.2017 р. N 654
,
 у зв'язку з цим абзаци
двадцять сьомий - п'ятдесят третій
 вважати відповідно абзацами тридцятим - п'ятдесят п'ятим,
абзац
двадцять дев'ятий у редакції рішення виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 21.11.2017 р. N 5113)

Абзац тридцять п'ятий пункту 3.11 виключено

(згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду
гарантування  вкладів фізичних осіб  від 21.11.2017 р. N 5113)

абзац тридцять шостий пункту 3.11 виключено

(згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду
гарантування  вкладів фізичних осіб  від 21.11.2017 р. N 5113)

Абзац тридцять сьомий пункту 3.11 виключено

(згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду
гарантування  вкладів фізичних осіб  від 21.11.2017 р. N 5113)

Абзац тридцять восьмий пункту 3.11 виключено

(абзац тридцять сьомий пункту 3.11 із змінами, внесеними згідно з
 
рішеннями виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 08.09.2014 р. N 88
,
 від 19.10.2015 р. N 192
,
виключено згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду
гарантування  вкладів фізичних осіб  від 21.11.2017 р. N 5113
,
у зв'язку з цим абзаци тридцять дев'ятий - шістдесят четвертий
 вважати відповідно абзацами тридцять п'ятим - шістдесятим
)

У разі якщо строк дії строкового банківського вкладу (депозиту) закінчився і кошти за зазначеним договором не перераховано на поточний/картковий рахунок, сума вкладу відображається у рядку 9.3.14.

(абзац тридцятий пункту 3.11 із змінами, внесеними згідно з
 
рішеннями виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 08.09.2014 р. N 88
,
 від 19.10.2015 р. N 192)

Дані рядка 9.3 повинні дорівнювати сумі даних рядків 9.3.1 - 9.3.14.

(абзац тридцять перший пункту 3.11 із змінами, внесеними згідно з
 
рішеннями виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 08.09.2014 р. N 88
,
 від 20.02.2017 р. N 654)

У разі якщо вкладник має декілька видів вкладів та/або сума всіх вкладів одного вкладника перевищує суму, що гарантується Фондом, частина IV заповнюється за видами та строками вкладів у такій черговості:

вклади на поточних рахунках;

вклади на карткових рахунках;

абзац тридцять п'ятий пункту 3.11 виключено

(згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 23.01.2020 р. N 148
,
у зв'язку з цим абзаци тридцять шостий - п'ятдесят п'ятий
 вважати відповідно абзацами тридцять п'ятим - п'ятдесят четвертим
)

вклади на депозитних рахунках, строк дії договорів за якими закінчився і які не перераховані на поточний/картковий рахунок;

іменні ощадні (депозитні) сертифікати на вимогу;

вклади (депозити) та іменні ощадні (депозитні) сертифікати фізичних осіб зі строком погашення до 1 місяця;

вклади (депозити) та іменні ощадні (депозитні) сертифікати фізичних осіб зі строком погашення від 1 до 2 місяців;

вклади (депозити) та іменні ощадні (депозитні) сертифікати фізичних осіб зі строком погашення від 2 до 3 місяців;

вклади (депозити) та іменні ощадні (депозитні) сертифікати фізичних осіб зі строком погашення від 3 до 4 місяців;

вклади (депозити) та іменні ощадні (депозитні) сертифікати фізичних осіб зі строком погашення від 4 до 5 місяців;

вклади (депозити) та іменні ощадні (депозитні) сертифікати фізичних осіб зі строком погашення від 5 до 6 місяців;

вклади (депозити) та іменні ощадні (депозитні) сертифікати фізичних осіб зі строком погашення від 6 до 7 місяців;

вклади (депозити) та іменні ощадні (депозитні) сертифікати фізичних осіб зі строком погашення від 7 до 8 місяців;

(пункт 3.11 доповнено новим абзацом сорок четвертим згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 19.10.2015 р. N 192)

вклади (депозити) та іменні ощадні (депозитні) сертифікати фізичних осіб зі строком погашення від 8 до 9 місяців;

(пункт 3.11 доповнено новим абзацом сорок п'ятим згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 19.10.2015 р. N 192)

вклади (депозити) та іменні ощадні (депозитні) сертифікати фізичних осіб зі строком погашення від 9 до 10 місяців;

(пункт 3.11 доповнено новим абзацом сорок шостим згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 19.10.2015 р. N 192)

вклади (депозити) та іменні ощадні (депозитні) сертифікати фізичних осіб зі строком погашення від 10 до 11 місяців;

(пункт 3.11 доповнено новим абзацом сорок сьомим згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 19.10.2015 р. N 192)

вклади (депозити) та іменні ощадні (депозитні) сертифікати фізичних осіб зі строком погашення від 11 до 12 місяців;

(пункт 3.11 доповнено новим абзацом сорок восьмим згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 19.10.2015 р. N 192)

вклади (депозити) та іменні ощадні (депозитні) сертифікати фізичних осіб зі строком погашення більше 12 місяців;

(пункт 3.11 доповнено новим абзацом сорок дев'ятим згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 19.10.2015 р. N 192
,
 у зв'язку з цим абзаци
сорок дев'ятий - п'ятдесят перший
 вважати відповідно абзацами п'ятдесятим - п'ятдесят четвертим)

інші строкові вклади (депозити) та іменні ощадні (депозитні) сертифікати фізичних осіб.

При цьому дані останнього рядка, розраховані за одним вкладником, що був заповнений відповідно до визначеної черговості, мають відповідати різниці між сумою, що гарантується Фондом вкладнику, та сумою даних раніше заповнених рядків за таким вкладником.

Абзац п'ятдесят другий пункту 3.11 виключено

(згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 23.01.2020 р. N 148)

Абзац п'ятдесят третій пункту 3.11 виключено

(згідно з рішенням виконавчої дирекції Фонду
 гарантування вкладів фізичних осіб від 23.01.2020 р. N 148)

Абзац п'ятдесят четвертий пункту 3.11 виключено

(абзац п'ятдесят шостий пункту 3.11 замінено абзацами згідно з
 рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 20.02.2017 р. N 654
,
абзац п'ятдесят четвертий пункту 3.11 виключено згідно з
рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів
 фізичних осіб від 23.01.2020 р. N 148)

(абзаци двадцять дев'ятий - тридцять восьмий замінено абзацами згідно з
 рішенням виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
 від 08.09.2014 р. N 88)

(розділ III доповнено пунктом 3.11 згідно з рішенням
 виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб
від 28.02.2013 р. N 14)

 

Заступник начальника відділу
економічного аналізу
та поточного моніторингу

О. Л. Дещеня

Опрос