Идет загрузка документа
Главный правовой
портал Украины
Главный правовой
портал Украины
Остаться Попробовать

Относительно недопущения нарушений при открытии банками счетов в национальной и иностранной валюте

Национальный банк
Письмо от 24.03.1999 № 25-111/607-2520

НАЦІОНАЛЬНИЙ БАНК УКРАЇНИ

ЛИСТ

від 24.03.99 р. N 25-111/607-2520

  Департамент платіжних систем  

Керівникам Кримського республіканського, обласних, по м. Києву і Київській області управлінь Національного банку України,
ОПЕРУ НБУ, 
Головного управління НБУ, 
Комерційних банків    

Щодо недопущення порушень при відкритті банками рахунків у національній та іноземній валюті

До Національного банку України надходить інформація від Державної податкової адміністрації України про порушення установами банків вимог Інструкції про відкриття банками рахунків у національній та іноземній валюті щодо: надання повідомлень в податкові органи про відкриття та закриття рахунків клієнтів; здійснення операцій за видатками з рахунків суб'єктів підприємницької діяльності до отримання повідомлення про взяття рахунків на податковий облік; відкриття рахунків "фіктивно" створеним комерційним структурам. У цій інформації наводяться випадки відкриття рахунків "фіктивним" підприємствам, які зареєстровані в органах виконавчої влади на паспорти померлих осіб або на втрачені особові документи, факти зберігання в установах банків печаток "фіктивних" фірм та незаповнених бланків документів фінансово-господарської діяльності підприємств з проставленими відбитками печаток, а також факти невиконання банками припинення руху коштів за рахунками фіктивно створених комерційних структур у разі накладення податковими органами арешту на такі рахунки, тощо.

У зв'язку з викладеним та з метою запобігання відкриттю рахунків "фіктивним" фірмам і здійснення операцій за рахунками таких псевдопідприємницьких структур, Національний банк України попереджає, що персональну відповідальність за відкриття рахунків несуть керівники банківських установ, які надають дозвіл на їх відкриття і зобов'язує чітко дотримуватись вимог вищеназваної Інструкції, зокрема щодо:

- порядку і строків надання повідомлень до податкових органів, які встановлені пунктом 1.6 зазначеної Інструкції;

Неполный текст документа!

ВНИМАНИЕ! Полный текст данного документа Вы сможете найти, зарегистрировавшись в новой Информационно-правовой и коммуникационной платформе для бизнеса LIGA:ZAKON!

Кроме того, в ней доступны:
  • все законодательство Украины
  • аналитика и отчетность
  • консультации и справочная информация
Опрос