Идет загрузка документа
Главный правовой
портал Украины
Главный правовой
портал Украины
Остаться Попробовать

Положение о порядке ведения банка данных о сомнительных финансовых операциях

Государственная налоговая служба Украины
Положение, Приказ от 17.11.2011 № 155

ДЕРЖАВНА ПОДАТКОВА СЛУЖБА УКРАЇНИ

Положення
про порядок ведення банку даних про сумнівні фінансові операції

Розділ I. Загальні положення

Положення розроблено з урахуванням вимог Закону України від 18.05.2010 р. N 2258-VI "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму", постанови КМУ від 25.08.2010 р. N 759 "Про затвердження Порядку надання органами державної влади інформації про фінансові операції до Державного комітету фінансового моніторингу України", Угоди про міжвідомче та інформаційне співробітництво між Державним комітетом фінансового моніторингу України і ДПСУ від 30.09.2010 р. N 10 та метою забезпечення участі ДПСУ у формуванні загальнодержавної багатоджерельної відкритої аналітичної інформації і визначає порядок збору, аналізу, зберігання та обміну інформацією про сумнівні фінансові операції.

Визначення термінів.

Сумнівна фінансова операція - це будь-яка дія щодо активів, вартість яких дорівнює чи перевищує 150000 гривень (для суб'єктів господарювання, які проводять азартні ігри, - 13000 гривень), за наявності ризиків використання цих активів з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, та яка має одну або більше таких ознак:

1) обставини здійснення операції свідчать про відсутність об'єктивного зв'язку між операцією та характером діяльності хоча б одного з її учасників, здійснення операції при незвичних або невиправдано заплутаних умовах;

2) переказ грошових коштів на анонімний (номерний) рахунок за кордон і надходження грошових коштів з анонімного (номерного) рахунка з-за кордону, а також переказ коштів на рахунок, відкритий у фінансовій установі в країні, що віднесена КМУ до переліку офшорних зон;

3) купівля-продаж чеків, дорожніх чеків або інших подібних платіжних засобів за готівку;

Опрос