Идет загрузка документа
Главный правовой
портал Украины
Главный правовой
портал Украины
Остаться Попробовать

ВЭД: операции с ценными бумагами

Газета "Адвокат Бухгалтера"
Статьи от 16.10.2003

Газета «Адвокат Бухгалтера»;
 подписные индексы – 23311 (01603) (рус.), 01604 (01605) (укр.); 
Е-mail: gazeta@veritas.dp.ua; 
http://www.ab.net.ua;
тел./факс: (056) 370-96-84

ВЭД: операции с ценными бумагами

Фирма по договору купли-продажи приобрела у банка за денежные средства векселя предприятий-резидентов. Эти векселя по договору поручения на продажу фирма продает нерезиденту. Денежные расчеты по данной операции не производились. Далее фирма покупает у этого нерезидента ценные бумаги – акции резидентов для дальнейшей перепродажи в Украине. Денежные расчеты по данной операции не производились.

Дальнейшая продажа акций осуществляется по цене выше номинала.

 

1. Просим дать правовую оценку согласно нормам действующего законодательства в связи с вступлением в силу Закона Украины от 28.11.2002 г. № 249-IV «О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем», Порядка регистрации финансовых операций субъектами первичного финансового мониторинга, утвержденного постановлением КМУ от 26.04.2003 г. № 644, по организации мониторинга вышеприведенных операций купли-продажи ценных бумаг с учетом того, что операции проводятся на сумму свыше 80 000 грн.
2. Должно ли предприятие уплачивать налог на репатриацию и какие документы необходимо предоставлять в налоговые органы и банк, учитывая, что денежные расчеты не производились, а был проведен зачет?
3. Должно ли предприятие, в связи с проведением операций купли-продажи ценных бумаг с нерезидентом, предоставлять Декларацию о валютных ценностях, доходах и имуществе, принадлежащих резиденту Украины и находящихся за ее пределами?
Необходимо ли получать справку об отсутствии валютных ценностей за пределами Украины и лицензию НБУ?

Неполный текст документа!

ВНИМАНИЕ! Полный текст данного документа Вы сможете найти, зарегистрировавшись в новой Информационно-правовой и коммуникационной платформе для бизнеса LIGA:ZAKON!

Кроме того, в ней доступны:
  • все законодательство Украины
  • аналитика и отчетность
  • консультации и справочная информация
Опрос